증여세 계산기(현금 포함)
공제 한도부터 세율까지 한 번에
증여세 계산기(현금 포함) 사용법: 공제 한도부터 세율 계산까지 한 번에 정리
현금으로 돈을 받거나 가족에게 목돈을 보내줄 때 가장 많이 검색하는 키워드가 **“증여세 계산기”**입니다. 계좌이체로 받든, 현금으로 직접 받든, 가족이 대신 결제해주든 원칙적으로 대가 없이 재산이 이동하면 증여로 볼 수 있어요.
증여세 계산기(현금 포함)1) 현금도 증여세 대상일까? (현금 포함 범위)
증여세는 부동산만 해당되는 세금이 아닙니다. 아래 유형은 실무에서 현금 증여로 보거나 증여로 판단될 여지가 큽니다.
계좌이체로 돈을 받는 경우(생활비 명목이라도 금액이 크거나 반복되면 주의)
현금을 직접 전달받는 경우
가족이 내 대신 물건값, 계약금, 전세보증금 등을 대신 내주는 경우
대출 상환, 카드값 등 내 채무를 대신 갚아주는 경우
채무를 함께 넘겨받거나 떠안는 경우(채무 인수는 계산에 반영될 수 있음)
핵심은 “현금이라서 괜찮다”가 아니라 무상 이전인지 여부입니다. 즉, 대가 없이 돈이 오가면 세무상 판단 대상이 될 수 있어요.
2) 증여세 계산기 입력값 4가지(이것만 알면 계산 가능)
증여세 계산은 복잡해 보이지만, 계산기처럼 보면 입력값은 딱 네 가지입니다.
증여자와 수증자 관계(배우자, 부모-자녀, 기타 친족 등)
이번에 받은 금액(증여재산가액)
같은 사람에게서 10년 안에 추가로 받은 금액(합산)
채무를 함께 인수했는지 여부(대출, 보증금, 채무 승계 등)
여기서 가장 중요한 건 3번입니다. 증여세는 “이번 한 번”만 보는 게 아니라 동일인에게서 10년 이내에 받은 증여를 합산해 계산하는 구조가 많습니다. 그래서 예전에 받은 돈이 있다면 ‘누적 금액’이 세율 구간을 올릴 수 있어요.
3) 공제 한도(10년 합산): 먼저 빼고 시작
증여세 계산기의 핵심은 “관계별 공제”입니다. 공제는 한 번에 끝나는 게 아니라 10년 동안 합산 한도로 적용됩니다.
관계별 증여재산공제(대표 기준)
배우자: 6억 원
직계존속(부모 등) → 성년 자녀: 5,000만 원
직계존속 → 미성년 자녀: 2,000만 원
직계비속(자녀 등) → 부모: 5,000만 원
기타 친족(6촌 이내 혈족, 4촌 이내 인척): 1,000만 원
그 외(타인 등): 공제 없음(0원으로 보는 경우가 많음)
✅ 포인트
같은 증여자에게서 10년 동안 여러 번 받으면, 공제도 누적 개념이라 이미 공제를 사용했다면 남은 한도만큼만 적용될 수 있습니다.
4) 증여세 세율표(누진공제 포함): 계산기의 핵심 공식
공제를 빼고 남는 금액이 과세표준이고, 여기에 누진세율을 적용합니다. 증여세는 구간별로 세율이 올라가는 구조입니다.
증여세율(과세표준 기준)
1억 원 이하: 10%
1억 초과 ~ 5억 이하: 20% (누진공제 1,000만 원)
5억 초과 ~ 10억 이하: 30% (누진공제 6,000만 원)
10억 초과 ~ 30억 이하: 40% (누진공제 1억 6,000만 원)
30억 초과: 50% (누진공제 4억 6,000만 원)
계산 공식(기본형)
과세표준 = (이번 증여 + 10년 합산분) − (관계별 공제) − (채무 인수액 등 반영값)
산출세액 = 과세표준 × 세율 − 누진공제
5) 증여세 계산기처럼 따라 하는 6단계 계산 절차
블로그 글에서 이 순서를 그대로 쓰면 독자가 “직접 계산”할 수 있어 체류시간이 좋아집니다.
이번에 받은 현금(이체 포함) 금액을 적는다
최근 10년간 같은 증여자에게 받은 금액을 합친다(있다면)
관계별 공제 한도를 확인하고, 이미 공제받은 금액이 있으면 차감한다
채무 인수(대출, 보증금 승계 등)가 있으면 반영한다
과세표준을 계산한다
세율 구간을 찾아 “세율 적용 → 누진공제 차감”으로 최종 세액을 구한다
6) 현금 증여 예시 3개(숫자로 바로 이해)
예시 1) 부모 → 성년 자녀, 현금 1억 원(10년 내 추가 없음)
공제: 5,000만 원
과세표준: 5,000만 원
세율: 10%
→ 증여세 500만 원
예시 2) 부모 → 성년 자녀, 현금 3억 원
공제: 5,000만 원
과세표준: 2억 5,000만 원
세율: 20% 구간
→ 2.5억 × 20% − 1,000만 원 = 4,000만 원
예시 3) 배우자에게 현금 7억 원
공제: 6억 원
과세표준: 1억 원
세율: 10%
→ 증여세 1,000만 원
7) 10년 합산과 ‘세대생략 할증’도 꼭 체크
① 10년 합산(여러 번 나눠서 주는 경우)
같은 사람에게서 10년 안에 여러 번 받으면 합산되기 때문에, “나눠서 주면 세금이 줄어든다”가 항상 맞지는 않습니다. 합산으로 세율 구간이 올라갈 수 있어요.
② 세대생략(조부모 → 손자녀 등) 할증
증여자가 부모 세대가 아닌 조부모이고, 수증자가 손자녀인 경우처럼 세대생략 증여는 세액이 추가로 늘어날 수 있습니다. 즉, 같은 금액이라도 관계 구조에 따라 부담이 커질 수 있어요.
8) 신고기한: “받은 달 말일부터 3개월”이 기본
현금 증여는 이체 기록이 남기 쉬워서 기한 관리가 특히 중요합니다. 일반적으로 증여세는 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내에 신고·납부하는 방식으로 안내되는 경우가 많습니다. 기한을 넘기면 가산세가 붙을 수 있으니 주의하세요.
마무리: 현금 증여 계산은 ‘공제 + 10년 합산 + 누진세율’이 전부
증여세 계산기(현금 포함)를 제대로 쓰려면 핵심만 기억하면 됩니다.
관계별 공제 한도를 먼저 확인
동일인 10년 합산 금액을 반영
과세표준에 누진세율과 누진공제를 적용
세대생략 여부(할증 가능성)까지 체크
신고기한은 “받은 달 말일부터 3개월”을 기준으로 관리