연말마다 중요한 - '미국주식 절세 방법 총정리'
By. 오통수
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■ 미국주식 투자 절세방법 알아보아요
안녕하세요! 여러분의 경제상식 투자 파트너, 오통수입니다.
벌써 2024년도 거의 끝나가고 있습니다. 다들 연말 이즈음에 챙겨야 할 것들이 여러 가지 있으실 텐데, 저는 그중에서도 매년 연말마다 꼭 챙겨야 하는 '미국주식 절세 방법'에 대해서 말씀드리고자 합니다.
특히 2024년에는 미국 나스닥과 S&P 500 지수의 신고가 돌파, AI 섹터의 활황으로 인하여 많은 서학개미분들이 크고 작은 수익을 보셨을 거라 생각합니다.
하지만 미국주식은 국내주식과 달리 양도소득세라는 세금이 발생하기 때문에 이 세금을 줄이는 것 또한 투자에서 중요한 포인트입니다.
2024년의 마무리를 맞이하여 미국 서학개미 분들을 위한 절세방법을 정리해 드리겠습니다. 저 오통수와 함께 하시죠!
■ 미국주식, 어떤 세금이 발생할까?
자료 : 게티이미지뱅크미국주식에 투자할 때는 크게 두 가지 세금이 발생합니다. 바로 양도소득세(지방소득세 포함)와 배당소득세입니다.
배당소득세는 배당금에 부과되는 세금인데, 이미 우리 계좌에 배당이 입금될 때 세금을 떼고(원천징수) 들어오기 때문에 신경 쓸 건 없습니다.
하지만 양도소득세는 수익이 난 주식을 매도하였을 때 해당 수익금에 대해 부과되는 세금이기 때문에 전략을 잘 세우면 절세를 할 수 있습니다.
일단, 해외주식을 매매할 때 발생하는 양도소득세에 대해 간단히 설명드리겠습니다.
양도소득세는 해외주식을 매도하여 수익이 발생했을 때 부과되는 세금으로, 1년 전체의 수익금에 대해 부과됩니다.
매매 수익이 발생할 때마다 부과되는 것이 아니라, 2024년 1년간의 전체 총 수익금에 대해 부과하는 원리이죠.
총 250만원까지는 기본공제가 되며, 250만원을 초과하는 금액부터 양도소득세를 부과합니다.
해외주식 매매 시 양도소득세 (자료 : 국세청) / 지방소득세 2% 별도 부과그렇다면 세율은 어떻게 될까요? 양도소득세는 근로소득세처럼 구간이 정해져 있는 세금이 아닙니다. 소득금액에 대해 총 22%의 세금이 매겨집니다. (양도세 20% + 지방세 2%, 2024년 기준)
예를 들면 1,000만원 수익금에 대한 양도소득세는 기본공제가 없다고 가정할 시 총 220만원입니다.
어떻게 보면 전문가가 아니라 하더라도 쉽게 세금을 계산해 볼 수 있죠.
이렇게 발생한 양도소득세는 다음 해 5월에 신고하고 납부해야 합니다. 납부하지 않는 경우 20%의 추가 가산세가 발생하니, 서학개미 분들은 꼭 잘 챙겨서 납부하시기를 바랍니다.
요새는 서학개미분들이 많아져서 그런지, 각 증권사에서 대리 신고 서비스도 제공해 주니 더욱 편리해졌습니다.
양도소득세는 꼭! 우리가 직접 챙겨서 납부해야 한다는 것! 이것만은 언제나 기억하셔야 합니다.
■ 그렇다면 절세 방법은?
미국주식 투자 시 발생할 수 있는 양도소득세. 그럼 어떻게 절세를 할 수 있을까요?
① 가족에게 증여 후 매도하는 방법
보유 중인 해외주식을 배우자, 혹은 자녀에게 증여하면 해당 주식의 취득가가 증여 시점의 취득가로 재산정됩니다.
예를 들어 남편이 아내에게 주식을 증여하는 경우, 아내의 주식 평가액은 주식을 증여한 시점의 전후 2개월간(총 4개월)의 주식 평균가액으로 계산됩니다.
즉, 남편이 최초로 주식을 사들인 가격이 아니라 아내가 증여받는 시점의 평균가액으로 취득가격이 다시 세팅되는 것이죠.
그래서 아내가 주식을 증여받은 후 바로 주식을 매도하면 실질적인 평가이익 금액이 줄어들기 때문에 양도세도 줄일 수 있었습니다.
이 방법이 가장 대중적으로 알려진 방법이고, 가장 절세를 크게 할 수 있는 방법입니다.
하지만 증여도 세금이 발생합니다. 그렇기에 증여 규모도 세금이 발생하지 않는 구간에서 하는 것이 중요합니다.
증여세에는 공제 금액이 존재하는데요, 이걸 미리 꼭 확인하셔야 합니다. 10년 동안 해당 금액 이내로 증여했을 시에는 세금을 부과하지 않는 것입니다. 아래 표로 정리해 드릴 테니, 증여 계획이 있으신 분들은 참고하시면 좋을 것 같습니다.
하지만 이 방법도 2025년부터...
(더 자세한 내용은 아래의 링크에서)
※ 위 내용은 KB자산운용의 내부 필진 '오통수'의 글을 요약한 것입니다.
전체 글은 아래의 링크에서 확인하실 수 있습니다.
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