연말정산 잘 하셨나요?
연금계좌에 투자해야 하는 이유 Part 1 (By. 오통수)
연말정산 환급을 좌우하는 연금계좌 세액공제, IRP・연금저축 핵심만 쉽게 정리해 드립니다.
"13월의 월급"을 놓치지 않도록 체크 포인트까지 함께 정리했습니다.
◆ 연말정산은 올해 낸 근로소득세를 다시 정산해, 더 냈으면 환급・덜 냈으면 납부하는 절차입니다.
◆ 연말정산의 키워드는 소득공제 + 세액공제인데, 체감 효과는 보통 세액공제가 큽니다.
◆ 그중에서도 연금계좌 세액공제(IRP/연금저축)는 "세액공제의 꽃"이라 불릴 만큼 영향력이 큽니다.
■ 연말정산 시즌, 왜 '꼭' 챙겨야 할까요?
오늘의 주제는 바로 "연말정산"입니다.
13월의 월급 연말정산 (출처:MBN)
직장인 분들은 특히 연말정산을 꼭 챙기셔야 합니다.
세액공제를 잘 챙기신 분들은 소위 13월의 월급이라는 보너스를 받을 수도 있고, 반대로 경우에 따라서는 세금을 더 내야 할 수도 있기 때문입니다.
■ "월급에서 세금을 떼는데, 왜 연초에 또 연말정산을 하나요?"
이 질문 정말 많이 하십니다.
연말정산은 기본적으로 근로자가 1년 동안 납부한 근로소득세를 정산하는 절차라고 생각하시면 됩니다.
즉, 회사가 매달 월급에서 세금을 원천징수(미리 떼어 납부) 했는데요.
다음 해 초에 각종 공제 내역을 반영해서 최종적으로 내가 내야 할 세금을 확정하는 과정이 연말정산입니다.
그래서 결과는 두 가지로 나뉩니다.
• 작년 1년 동안 세금을 많이 냈다면 → 환급
• 작년 1년 동안 세금을 적게 냈다면 → 추가 납부
즉, 누군가에게는 13월의 월급이 될 수 있지만, 누군가에게는 13월의 출금이 될 수도 있습니다.
결국 연말정산은 "세금 정산"이고, 그 정산 결과를 바꾸는 핵심이 바로 공제입니다.
■ 연말정산의 핵심 2가지 : 소득공제 VS 세액공제
연말정산을 이해하는 데 가장 중요한 축은 딱 두 개입니다.
소득공제 세액공제 (출처:SK텔레콤, 뉴스룸)
1. 소득공제 : 세금을 매기는 기준(과세표준)을 줄이는 장치
2. 세액공제 : 계산된 세금(산출 세액) 자체를 깎아주는 장치
여기서 흐름을 한 번만 잡아두시면, 연말정산이 확 쉬워집니다.
■ 세액공제란? "계산된 세금 자체를 깎아주는 것"
세액공제는 과세표준에 세율을 적용해 산출된 세액에서, 법에서 정한 세액만큼 공제하는 것을 말합니다.
즉, 산출 세액 자체를 낮춰주는 방식입니다.
그리고 이 지점에서 많은 분들이 이렇게 느끼십니다.
• 소득공제 100만 원을 받는다고 해도, 실제로 줄어드는 세금은 "내 세율 구간"에 따라 달라집니다.
• 그런데 세액공제는, 말 그대로 세금에서 직접 제외되는 구조라 체감이 더 큽니다.
• 그래서 보통은 "소득공제보다 세액공제가 유리하게 느껴진다"라고 이해하셔도 무방합니다.
…
뒷 이야기 궁금하시죠?
더 자세한 내용은 아래 링크를 통해 확인해보세요!
▲ 연말정산 잘 하셨나요? : 연금계좌에 투자해야 하는 이유. Part 1
Compliance notice
※ KB자산운용 준법감시인 심사필 투자광고 2026_188(다) (2026.02.06~2027.02.05)
※ 본 자료는 고객의 투자에 참고가 될 수 있는 각종 정보 제공을 목적으로 제작되었습니다. 본 자료는 계량적 분석에 근거한 의견을 제시하며, 당사의 대표 투자의견과는 다를 수 있습니다.
※ 본 자료는 합리적인 정보를 바탕으로 작성된 것이지만, 투자 권유의 적합성이나 완전성을 보장하지 못합니다. 따라서 투자 판단의 최종 책임은 투자자 본인에게 있으며, 본 자료는 어떠한 경우라도 법적 책임소재의 증빙으로 사용될 수 없습니다.
※ 본 자료는 현재의 시장 상황을 감안하여 참고용으로만 제시된 것이며, 외부의 부당한 압력이나 간섭 없이 작성자 개인의 의견이 반영된 것입니다. 당사는 관련 법령에 허용된 범위 내에서 투자 전략 및
투자 프로세스를 결정하므로, 본 자료에 기재된 사항 중 관련 법령 및 계약서의 내용과 상이한 것은 효력이 없습니다.
※ 본 자료는 당사의 저작물로서 모든 지적재산권은 당사에 귀속되며 당사의 동의 없이 복제, 배포, 전송, 변형, 대여할 수 없습니다. 본 자료를 KB자산운용 임직원 외의 자로부터 입수하였을 경우, 자료 무단 제공 및 이용에 대한 책임은 전적으로 해당 제공자 및 이용자에게 있습니다.
※ 투자자는 투자 의사결정을 하시기 전에 반드시 집합투자규약 및 투자설명서를 수령하여 상품의 내용을 충분히 인지한 후 투자 결정하시기 바라며, 투자 전 판매 회사의 충분한 설명을 청취하시기 바랍니다.
※ 집합투자증권은 운용 결과에 따라 투자원금의 손실(0~100%)이 발생할 수 있으며, 그 손실은 투자자에게 귀속됩니다.
※ 집합투자증권을 취득하시기 전에 투자대상, 보수·수수료 및 환매방법 등에 관하여 (간이) 투자설명서를 반드시 읽어보시기 바랍니다.
※ 이 금융투자상품은 예금자보호법에 따라 보호되지 않습니다.
※ 합성총보수 비용 및 증권거래비용을 함께 고려하시기 바랍니다.
※ 과세 기준 및 방법은 향후 세법개정 등에 따라 변동될 수 있습니다.
KB자산운용
※ 전화 : 02-2167-8200
※ 메일 : answer@kbam.co.kr