연봉 올리기보다 쉬운 '세금 줄이기' 上편
DB형 DC형 퇴직연금, IRP, 연금저축 완벽 정리 (By. 오통수)
연봉 올리기보다 쉬운 '세금 줄이기' 上 편
■ 직장인에게 떼어낼 수 없는 그놈
안녕하세요, 새로운 2024년 여러분의 뒤통수를 따갑게 때리는 투자·경제 상식을 전할 파트너 "오통수"입니다.
새해가 오면 어김없이 찾아오는 게 바로 "연말정산"입니다. 여러분들은 어떻게 준비하고 계시나요?
올해는 저와 함께 1월부터 차근차근 준비해서, 12월에는 연봉도 올리고 세금도 줄이는 일석이조의 행복을 찾아보시죠! 직장인의 행복이란 이런 거 아니겠나요. �
■ 직장인과 함께 가야 하는 그놈
직장인이라면 연금투자로 노후도 대비하고 세금도 줄일 수 있다는 사실, 다들 알고 계시나요?
퇴직연금제도가 복잡하게 느껴지실 수도 있지만, 조금만 알고 있어도 세금을 줄일 수 있는 아주 중요한 놈이랍니다.
투자할 수 있는 금액이 한정적인 직장인들에게는 매월 일정 금액을 입금하고 절세효과까지 얻을 수 있기 때문에 꼭 아셔야 합니다. 오통수와 함께 올해는 세금도 줄이고 그만큼 연봉도 올려보자구요!
▶ 1. 퇴직연금이란?
고용주(=회사 등, 보통 사용자라고 지칭)는 1년 이상 근무한 근로자를 위해 퇴직금을 쌓아두고, 이를 퇴직 시 지급해야 할 의무가 있습니다.
퇴직금을 금융기관에 적립하고, 이를 퇴직 시 연금 혹은 일시금으로 받을 수 있는 제도를 '퇴직연금'이라고 합니다.
▶ 2. 당신은 DB입니까? DC입니까?
퇴직연금은 제도상 DB(Defined Benefits Retirement Pension)와 DC(Defind Contribution Retirement Pension)로 나뉘는데요, 혹시 내 퇴직금이 "DB형"인지 "DC형"인지 알고 계시나요?
의외로 '내 퇴직금이 알아서 잘 쌓이고 있겠지'라고 생각하셔서 모르시는 분들도 많을 것 같습니다.
1) DB형
DB형은 확정급여형 퇴직연금제도입니다.
근로자가 퇴직할 때 받을 퇴직 급여가 사전에 확정된 퇴직연금제도이며, 고용주가 퇴직연금 부담금을 적립하여 운용합니다. 고용주가 중심이 되어 운용하는 퇴직연금이므로, 개인이 투자하여 운용할 수 없다는 특징이 있습니다.
2) DC형
DC형은 확정기여형 퇴직연금제도입니다.
고용주는 매년 1회 이상 사전에 확정된 퇴직급여 기준을 통해 근로자의 계좌에 퇴직연금을 적립해 줍니다. 그리고 근로자는 이렇게 적립된 퇴직금을 직접 자신이 운용하며, 이를 바탕으로 퇴직금을 점점 키워나갈 수 있죠.
▶ 3. 개인형 퇴직연금과 개인연금도 있어요
자, 그러면 회사에서 쌓이는 퇴직금만으로 부족할 수 있다고 생각하시는 분, 그리고 점점 더 길어지는 평균 수명 속에서 조금 더 여유로운 노후 생활을 희망하시는 분.
대한민국 국민이라면 개인이 직접 금융기관을 통해 연금을 쌓고 투자할 수 있는 제도도 있습니다. 바로 설명드릴게요.
1) IRP (Individual Retirement Pension)
IRP는 '개인형 퇴직연금'의 약자로, 개인이 투자금 납입과 자산 관리까지 모두 담당하는 퇴직연금 제도입니다. 다만 '소득이 있는자'에 한하여 가입 가능하죠.
우리가 기존에 다니던 회사를 퇴사하게 되면 기존에 운용되던 퇴직금을 IRP 계좌를 통해 수령할 수 있습니다. 또한 회사에서 납입해 준 퇴직금 외에 개인이 추가 적립이 가능하다는 점도 IRP의 주요 특징 중 하나입니다.
2) 연금저축계좌
개인연금으로 대표되는 연금저축은 IRP와 달리 소득이 없어도 가입이 가능하며, IRP와 합산하여 연간 1,800만원까지 납입이 가능한 상품입니다.
앞서 보았던 DC형 퇴직연금이나 IRP는 위험성 자산(=손실 가능성이 상대적으로 큰 상품)의 비중을 최대 70%로 제한한다는 특징을 가지고 있습니다.
하지만 연금저축계좌는 이 제한이 존재하지 않아 위험자산에 100%를 투자할 수 있으며, 상대적으로 투자 자유도가 높다는 특징은 연금저축계좌의 장점이 될 수 있죠.
제가 지금까지 설명드렸던 내용을 간단하게 표로 정리한다면 아래와 같이 정리할 수 있는데요...
(더 자세한 내용은 아래의 링크에서)
※ 위 내용은 KB자산운용의 내부 필진 '오통수'의 글을 요약한 것입니다.
전체 글은 아래의 링크에서 확인하실 수 있습니다.
● 연봉 올리기보다 쉬운 '세금 줄이기' 上 편 - 풀버전 확인하기
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