배당 2천만 원 과세폭탄 피하는 주식투자법인
연말이 다가오면서 많은 시청자분들과 오프라인 주식투자법인 신청자분들이 질문 주시는 “배당 2천만 원 과세 문제, 법인으로 해결할 수 있나요?”라는 주제에 대해 아주 쉽고 간단하게 정리해 드리겠습니다. 이 영상은, 개인투자자라면 누구나 한 번은 고민해보는 ‘배당 2천만 원 룰’, 그리고 세금·건보료·절세 전략에 대한 핵심만 5분 안에 담았습니다.
먼저 개인이 주식 배당을 받아서 연 2천만 원을 넘게 되면, 세금 구조가 완전히 달라집니다. 미국주식 세전 배당금이 2천만 원 이하일 때는 분리과세 15%, 딱 떼고 끝입니다. 신경 쓸 일이 거의 없죠. 그런데 2천만 원을 넘는 순간, 종합소득세 대상이 되면서 부담해야 하는 세율이 최대 38%까지 뛰어오를 수 있습니다. 여기에 가장 아픈 부분이 건강보험 피부양자 박탈, 그리고 지역가입자 전환으로 건보료 폭등입니다. 그래서 많은 개인 투자자분들이 “폭락장보다 무서운 게 세금·건보료”라고 하실 정도죠.
법인은 아주 간단하게 말하면, “나와는 별개의 투자자”입니다. 즉, 법인이 배당을 받는 순간 내 개인에게는 아무 소득도 잡히지 않습니다. 그래서 개인 기준의 배당 2천만 원 룰 자체가 적용되지 않습니다. 법인이 받는 배당금은 법인세율 9~11% 구간이라 개인 종합과세 대비 훨씬 안정적이고 예측 가능합니다. 그리고 건보료는 ‘개인 소득’에 따라 매겨지기 때문에, 법인 계좌에 들어오는 배당은 건보료와 완전히 무관합니다. 여기서 많은 분들이 느끼시는 포인트가 하나 있죠. “아, 그래서 자산가들이 법인으로 배당투자를 하는구나.”
따라서 법인은 세금은 줄이고, 건보료는 지키면서 법인 내부에 남겨둔 이익을 다시 재투자하거나 다른 용도로 굴릴 수 있고, 복리 속도가 개인에 비해 매우 빠르므로 투자자금을 계속 불려갈 수 있습니다.
예를 들어 보겠습니다. 개인 투자자가 배당으로 연 3천만 원을 받는다고 가정하면, 2천만 원을 넘는 구간부터 세금과 건보료가 눈에 띄게 올라갑니다. 하지만 동일한 자산을 법인으로 운용했다면 배당은 전부 법인 계좌로 들어오고, 개인에게는 아무 소득도 잡히지 않습니다. 즉, 동일한 3천만 원을 받아도 개인의 건강보험료는 0원, 세율은 법인세율로 고정, 그리고 남은 이익을 계속 굴릴 수 있습니다.
법인으로 투자하면 무조건 좋은 것은 아닙니다. 우선 법인은 만능이 아니라는 점을 꼭 기억하셔야 합니다. 법인을 설립할 때는 초기 설립 비용이 들고, 운영 과정에서도 매년 세무 기장료가 지속적으로 발생합니다. 또한 법인의 돈은 대표의 개인 계좌처럼 자유롭게 인출할 수 없기 때문에 자금 사용이 까다롭습니다. 필요할 때 바로 꺼내 쓰지 못하는 구조라는 점이 불편할 수 있습니다. 그리고 투자로 벌어들인 수익을 대표가 가져올 때도 배당으로 받을지, 급여로 받을지 방법을 선택해야 하는데, 이 과정에서 세금 부담과 4대 보험 문제가 얽혀 복잡한 판단이 필요합니다. 결국, 개인과 법인을 조화롭게 함께 활용하는 전략이 가장 중요하며, 두 구조의 장단점을 정확히 이해하고 목적에 맞게 운영하는 것이 핵심입니다.
배당 2천만 원 룰은 개인에게는 큰 장벽이지만, 법인에게는 아예 존재하지 않는 기준입니다. 배당을 원없이 많이 받으면서 체계적이고 장기적인 투자 시스템을 만들고 싶다면 법인 투자도 충분히 고민해볼 가치가 있습니다. 이번 주 토요일 서울 스터디에 참석하시는 신청자분께서 법인 투자의 장점이 궁금하다고 하셔서, 핵심만 간단히 정리해 전달드렸습니다. 주식투자법인에 대해 궁금한 분들은 서울 오프라인 스터디 신청해서 참석해보시기 바랍니다. 여러분 모두, 현명하고 아름다운 부의 여정을 걸어가시길 응원하겠습니다.
현명한 은퇴를 위해 나만의 '평생연금 ETF'를 만들어 행복한 시간부자로 인생2막을 준비하는 예비은퇴자분들과 법인을 활용해 미국주식 투자에 도전해보고자 하는 분들은 [황금별의 부자노트] 오프라인 스터디에서 누구나 쉽게 이해하고 도전할 수 있는 방법들에 대해 설명드리겠습니다. 아래 블로그 링크를 통해 스터디 내용 읽어보신 후 신청해주세요!!
11월 29일 토요일에는 서울 광화문에서 스터디가 예정되어 있어요. 커버드콜 ETF의 원리를 쉽게 설명드리고, 각각 ETF의 성과비교 및 맞춤형 투자전략에 대한 스터디를 진행할 예정이니, 관심있으신 분들은 영상 고정댓글에 [황금별의부자노트] 블로그에 들어오셔서 스터디를 신청해주시기 바랍니다.
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