자금 잘 받는 재무제표 만드는 법
원탑 셀프 시리즈1
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Apr 21. 2023
"돈이 필요해서 은행 갔는데 단 한 푼도 줄 수 없대. 정책자금 좀 받아볼까 하고 그 많은 서류 다 준비해서 갔더니 거기서도 안된다고 하고. 아니, 운영자금이든 시설자금이든 받는 사람은 계속해서 잘 받던데 난 왜 못 받는 거야?"
한 사장님이 하소연을 해요. 난 왜 돈을 못 받냐고.
아마 많은 분들이 이런 경험을 하셨을 거예요. 저도 그랬으니까요.
돈이 필요해서 #정책자금도 신청해보고 은행에도 가봤는데 좌절한 적 많지 않아요?
에휴, 난 그냥 열심히 사업하고 있었는데 정작 돈 필요해서 이곳저곳 기웃거리면
'내가 이 정도밖에 안 되나?'란 생각이 들잖아요.
몇 천만 원 받는 것도 다 거부당하다 보면 나도 모르게 작아지잖아요.
제가 그래 봐서 잘 알아요.
직장 다닐 때는 몰랐는데 사업하면서 자금 끌어오는 게 이렇게 힘들 줄이야...
그래도 걱정 마세요~
안녕하세요, 원탑경영컨설팅 김경중 경영지도사 입니다.
저는 은행에서도 일했었기 때문에 어떻게 하면 될지 잘 알고 있어요.
쉽게 핵심만 알려드릴 테니까 잘 따라와요. 퐐로미~!
왜 나는 못 받는 거야?
중소기업 진흥공단/소상공인 진흥공단/기술보증기금/신용보증기금/신용보증재단, 금융권 등 우리가 돈 받기 위해서 가는 곳을 '그들'이라고 해볼게요. 이제는 그들의 입장에서 나를 판단해보는 거예요.
그들이 원하는 준비서류가 약간의 차이는 있지만 뭘 가져오라고 했는지 생각해봐요.
-사업자등록증
-국세 완납증명서
-부가세 과세표준 증명
-재무제표 3개년치 등
이렇게는 거의 필수로 가져오라고 하죠?
무슨 사업을 하고 있는지,
세금은 잘 내고 있는지,
매출이나 이익은 어떤지 확인하려는 거예요.
내가 담당자라고 해봐요, 어떤 분이 사업한다며 저런 서류를 들고 왔어요.
쭉~살펴보고 프로그램도 돌리고 했는데 거절해야 하는 업체래요. 뭐가 문제였을까요?
당연히 세금 체납이나 연체가 있으면 돈을 주기 힘들 거예요. 업종은 제조업이 좋지만 차치하고,
결국 남은 건 재무제표!
사업하면서 한 번도 보지 않은 재무제표가 문제가 된 거예요.
-재무상태표
-손익계산서
-현금흐름표
-자본변동표
-주석
(재무제표 구성)
재무제표를 눈으로 보기만 한다고 뭐가 잘못된 건지 짚어내기는 쉽지 않아요.
숫자들을 보기 쉽게 가공해야 좋은지 나쁜지 알 수 있어요.
그래서, 재무제표에서 뭐가 중요해?
봐야 하는 항목들이 많지만 기업신용등급에 영향을 끼치는 항목들이 중요해요.
기업등급은 아래와 같이 나눠져 있는데 B등급 이상은 되어야 어디 가서 "돈 주세요~" 말이라도 해볼 수 있는 거예요.
주요 항목들을 알려드릴게요~
기업신용등급 예시어떤 지표들이 기업신용등급에 영향을 미치는지 살펴봐요.
1.매출액증가율:사업규모가 성장하고 있는지 보는 거예요.
(최근 연도 매출-전년도 매출)/전년도 매출 * 100
2. 영업이익률 : 매출에 비해 영업이익을 얼마나 내고 있는지 보는 거예요.
영업이익/매출액 * 100
3. 자기 자본비율 : 기업이 갖고 있는 자본이 증가하고 있는지 보는 거예요.
자기 자본/총자산 * 100
4. 매출채권 회전율 : 기업이 매출채권을 얼마나 빨리 현금화할 수 있는지 보는 거예요.
매출액/매출채권잔액
5. 이자보상비율 : 영업이익으로 이자비용을 감당할 수 있는지 보는 거예요
영업이익/이자비용 * 100
6. 부채비율 : 자기 자본과 타인자본의 비율을 보는 거예요.
타인자본/자기 자본 * 100
7. 총자산회전율 : 기업이 갖고 있는 자산을 얼마나 잘 활용하고 있는지 보는 거예요.
매출액/총자산 * 100
이렇게 많은 지표들을 계산하고 업종 평균과 비교하고 그걸 점수화시켜서 기업신용등급을 평가한다고 보면 돼요.
그들이 돈을 주지 않으려고 한다는 건 내 회사가 뭔가 평균 이하이구나~생각해도 되는 거죠.
돈을 빌려주고받을 수 있는 회사에 돈을 줄 수 있지 않겠어요?
그럼 재무제표 어떻게 만들면 되는 거야?
참고자료