해외 주식 세금 완전정복 (2025 최신판)
Feat. 배당세, 양도세, 절세 전략 한 번에 끝내기
안녕하세요~ 디노입니다.
오늘은 많은 분들이 헷갈려 하시는 해외 주식 투자 세금을 한 편으로 완전히 끝낼 수 있도록 정리해보려 합니다.
우리나라 개인투자자에게 해외 주식은 선택이 아니라 필수입니다.
하지만 세금 구조를 모르면 세후 수익률(실제로 손에 남는 돈)을 놓칠 수 있습니다.
그래서 오늘은 2025년 기준으로
배당세 → 양도세 → 손익통산 → 절세전략 → 실전 TIP까지
가장 쉽고 친절하게 정리했습니다.
■ 해외 주식 배당세!
해외 주식 배당에는 항상 두 번 세금이 붙는다는 점을 먼저 기억해주세요.
1. 해외 현지에서 원천징수
국가별로 다르지만, 한국 투자자 대부분이 투자하는 미국은,
- 미국 배당세 : 15% 자동 원천징수 → 배당 100달러 받으면 85달러 수령
- 홍콩 : 0%
- 싱가포르 : 0%
- 영국 : 종목별로 다름(0~20%)
실무적으로는 미국 비중이 크니 “원천징수 15%”만 기억해도 충분합니다.
2. 한국에서 금융소득종합과세
해외 배당은 모두 금융소득으로 편입됩니다.
1) 금융소득 2천만 원 이하
- 해외 원천징수(예: 15%)로 끝
- 한국에서 추가 세금 없음
2) 금융소득 2천만 원 초과
- 금융소득종합과세 대상
- 종합소득세율(6~45%)로 재계산
- 이미 낸 해외 원천징수는 ‘세액공제’ 처리
고액 배당자일수록 종합과세 부담이 커지죠.
배당 2천만 원을 넘는 분들은 배당소득 분산, 법인 구조, ETF 활용 같은 ‘구조적 절세’를 고민해야 합니다.
■ 해외 주식 양도소득세 - 모든 투자자가 과세 대상
국내 주식과 달리, 해외 주식은 누구나 양도세 과세 대상입니다.
1. 기본 구조
- 기본공제 : 연 250만 원
- 세율 : 22% (지방세 포함)
- 해외주식끼리 손익 통산 가능
- 손실은 3년간 이월공제 가능
- 다음 해 5월 종합소득세 신고
2. 양도세 계산 예시
- 테슬라 +300만 원
- 아마존 −50만 원
- 엔비디아 +200만 원
- 총합 : +450만 원
→ 기본공제 250만 원
→ 과세표준 200만 원
→ 세금 22% = 44만 원 납부
수익금이, 연간 +250만 원 이하라면 세금 ‘0원’입니다.
■ 해외 ETF도 세금은 완전히 동일
VOO, SPY, QQQ, SCHD, JEPI, JEPQ, 채권 ETF 등 모두 동일 구조입니다.
- 배당 : 해외 원천징수 + 종합과세
- 양도 : 22% 과세
- 우리의 기대와 달리 ETF라고 더 유리하지는 않습니다.
■ 손익 통산 & 손실 이월 - 반드시 알아야 할 절세 기초
해외 주식 절세에서 가장 중요한 기술은 단 두 가지입니다.
1. 손익 통산
종목별 손익을 따로 계산하지 않고, 해외주식 전체를 합산해 세금 계산합니다.
2. 손실 이월공제 (3년)
올해 손실이 나면,
→ 다음 3년 동안 수익에서 빼고 과세합니다.
이 기능은 전문 투자자들이 세금을 줄이는 핵심 도구로 사용합니다.
■ 제가 직접 사용하는 ‘연말 절세 전략’
여기서 제가 많이 강조드리는 실전 절세 팁 하나를 공유드립니다.
“수익이 많이 난 해에는 12월 중에 손실 종목을 정리하고,
1월에 다시 사는 것이 가장 합리적입니다.”
왜 그럴까요?
◆ 이유 1 : 해외 주식은 ‘연 단위 과세 구조’
- 2025년에 수익이 많이 발생했다면 그해의 양도차익이 커질수록 세금도 커집니다.
◆ 이유 2 : 12월 손절은 손실을 당해 연도 손익에 반영
- 12월에 손실 종목을 정리하면
→ 그 손실이 2025년 수익을 줄여줘
→ 결국 과세 대상 금액이 작아집니다.
◆ 이유 3 : 1월 재매수는 규정상 문제 없음
- 해외 주식은 ‘같은 종목을 일정 기간 내에 재매수하면 손실을 인정하지 않는다’ 이런 조건이 없습니다.
- 즉, 12월 매도 → 1월 재매수 전략은 가장 효율적인 절세 기술입니다.
2025년처럼 수익이 많이 난 해라면 연말 ‘절세 매매’는 선택이 아니라 필수입니다.
세금을 줄이는 것은 꼼수가 아니라 투자자의 기본 의무입니다.
수익을 지키는 사람이 진짜 수익을 냅니다.
■ 해외 주식 & 국내 주식 세금 비교표
배당소득 분리과세에 대한 자세한 내용은 얼마전에 정리한 아래 글 참고하세요~
- https://cafe.naver.com/dinofreedom/40852
■ 마무리하며...
세금은 복잡해 보이지만, 구조만 정확히 이해하면 지켜낼 수 있는 수익이 훨씬 많아집니다.
오늘 함께 정리한
- 배당세 구조
- 양도세 구조
- 손익 통산
- 손실 이월
- 연말 절세 매매
이 다섯 가지 원칙만 기억하셔도, 해외 주식은 더 이상 세금 때문에 불리한 자산이 아닙니다.
투자는 결국 ‘남는 돈’으로 승부하는 게임입니다.
그리고 그 ‘남는 돈’을 지키는 가장 확실한 방법이 바로 세금 구조를 이해하는 것입니다.
오늘도 함께 공부해주셔서 감사합니다.
디노가 응원합니다.
주식을 하려면, 세상 만사를 다 알아야 한다.
결국 투자란, 세상을 이해하려는 끊임없는 공부입니다.
by 디노
모든 분이 진심으로 수익 나길 바라는 디노의 맘이 오늘도 전해지길 바랍니다.
시장을 이기는 투자...
우리 모두 부자 되는 투자...
디노가 응원하겠습니다.
행복한 투자되세요~ ^^
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