수정중)10. 트러스트 선언문

10. 트러스트 선언문 

is a Declaration of Trust necessary?                      

When is a Declaration of Trust necessary? A Declaration of Trust is required when owners wish to legally outline their contributions to a property, either by lump sum or portion (such as a percentage or fraction), and their agreement as to how the proceeds are to be distributed on the eventual sale.

How legal is a Declaration of Trust?                             

A Declaration of Trust is a legally binding document made at the time of buying a property. It records the financial arrangements of everyone who has an interest in the property, detailing what share of the property they own and what should happen in various eventualities, such as if all owners agree to.

What Is a Declaration Of Trust?

A declaration of trust under U.S. law is a document or an oral statement appointing a trustee to oversee assets being held for the benefit of one or more other individuals. These assets are held in a trust.                                                  

The document or statement also contains details of the trust's purpose, its beneficiaries, and how it will be managed by the trustee.                                                  

The declaration of trust is sometimes referred to as a nominee declaration.  

Understanding a Declaration Of Trust

A declaration of trust not only appoints a trustee but defines the trust to be created in considerable detail.

It identifies the assets held within the trust. It states who will benefit from the trust and who can amend or revoke the trust as well as the name of the trustee and what powers the trustee holds. The trustee may be a financial institution rather than an individual.

The statement may include instructions on how and when the beneficiary will receive distributions.

The declaration provides an overview of the trust's purpose or objectives and how the trustee may invest and manage assets to support the beneficiaries. It also may explain who will replace the trustee in the event of illness, incapacitation, death, or any other reason. 

State Laws Differ

Some states require a declaration of trust to be made in writing, while others will permit oral declarations.      

KEY TAKEAWAYS

A declaration of trust, or nominee declaration, appoints a trustee to oversee assets for the benefit of another person or people.

The declaration also describes the assets that are to be held in the trust and how they are to be managed.

State laws have different requirements for the creation of a declaration of trust.

[트러스트 선언문](declaration of trust)은 한 명 또는 그 이상의 개인의 이익을 위하여 해당 트러스트가 보유하고 있는 자산을 관리 및 운영하는데 필요한 사항들을 명기하고 수탁자(트러스트 관리자)를 임명하는 문서 또는 구술 진술서(document or oral statement)으로서, [지명 선언문](nominee declaration)이라고도 불리며, 선언문 안에 포함되는 내용을 보면 [트러스트 진술서](Trust Statement)라고도 할 수 있다. 

[트러스트 선언문](declaration of trust)은 또한 해당 트러스트의 설립자(위탁자)의 서명이 들어간 [트러스트 원문]이라 할 수 있는 공식 문서이다. 

이 도큐먼트(문서) 또는 스테이트먼트(진술서)에는 트러스트의 목적, 수혜자 이외에도 다음과 같이 트러스트의 자산이 수탁자(신탁관리자)에 의해 어떻게 관리되어야 하는지와 같이, 트러스트와 트러스트의 관리 운영에 대한 자세한 세부 정보가 포함되어 있다.

      

1) 이 트러스트를 설립하고 여기에 자신의 자산을 이전한 위탁자(신탁자, trustor 또는 settlor)의 서명이 들어간다. 

2) 트러스트의 목적이나 목표 및 해당 트러스트의 수탁자가 수혜자를 지원하기 위해 어떤 자산을 어디에 투자하고, 어떻게 관리할지에 대한 내용이 명기된다.  

3) 트러스트를 관리하고 운영하기 위해 수탁자를 지명한다. 수탁자는 해당 트러스트에 대해 트러스트 선언문에 기술된 권한과 의무를 갖는다. 이때 수탁자는 트러스트를 설립한 당사자(위탁자)일 수 있다. 

4) 질병, 행위능력 상실 상태(incapacitation), 사망 또는 그 밖의 이유로 수탁자가 주어진 관리업무를 수행할 수 없을 때, 누구가 그 권한과 의무를 대체하게 될지가 명기되어 있다.

5) 트러스트가 보유하고 있는 자산을 구체적으로 명기한다.  

6) 트러스트가 보유하고 있는 자산의 모기지나 부채, 보험의 가입과 보험금의 지급, 관리 및 수리와 이에 소요되는 비용의 처리와 기타 청구서의 처리와 같은 일상적인 문제에 대해 누가 책임을 져야 하는지를 명확하게 기술할 수 있다.

7) 트러스트의 자산과 이로 인해 발생하는 이익을 관리하는 수탁자의 인적사항과, 그의 권한과 의무에 대해 구체적으로 명기되어 있다.

8) 트러스트 자산에서 발생하는 이익과 원금의 분배를 언제 어떻게 누가 받을지에 대해 명기되어 있다.

9) 누가 트러스트의 혜택을 얼마나, 어떻게, 언제 받을 것인지 명기되어 있다.

10) 누가 언제, 어떻게 트러스트를 수정하거나 취소할 수 있는지에 대해 명기되어 있다. 

11) 수탁자는 개인이 될수도 있고 특정 금융기관이 될 수 있다.

12) 트러스트의 설립자(위탁자)가 자신의 사망 시에 트러스트의 자산을 누가, 누구에게, 언제, 어떻게, 얼마나 지급하라는 사항을 명기한 문서이기에, 유언장과 비슷한 성격을 가진 문서라고 생각할 수 있다.

13) 주마다 트러스트 선언문의 작성에 대한 요구사항이 다를 수 있다.     

이와 같이 있는 [트러스트 선언문]은 법적 구속력이 있는 문서로 누구를 수탁자로 임명하며, 트러스트 자산을 어떻게 관리 운영할 것이며, 자신의 사망 후에 누가 얼마나 어떻게 트러스트 자산을 분배받을 것인지를 정리하여 진술한 문서이다.  

    

NOTE: All information contained in this article is not intended for legal advice and it is not a substitute for legal advice. Please be advised that consult with your attorney for the exact information and the most up-to-date estate-planning.