월급 관리의 핵심은 순서다 "선저축 후지출"

돈은 절약이 아니라 구조로 관리된다

열심히 일해도 돈이 남지 않는다는 말을 자주 듣는다. 월급은 들어오지만 통장 잔액은 늘 제자리다. 가계부를 써보는 사람도 많지만, 단순히 기록만 하는 것으로는 상황이 크게 달라지지 않는다.
문제는 기록이 아니라 구조다. 가계부는 지출 계획을 세우고 실천하기 위한 도구일 뿐이다. 먼저 필요한 것은 지출의 흐름과 순서를 정리하는 일이다.

돈 관리의 큰 원칙은 단순하다. 소득이 들어오면 먼저 저축하고 이후에 지출하는 것이다. 월 소득에서 일정 비율을 먼저 저축하고, 남은 돈으로 생활비를 써야 한다. 저축 비율은 사람마다 다를 수 있다. 중요한 것은 지금 가능한 수준에서 시작하고, 점차 늘려가려는 태도다.

지출을 관리하고 계획할 때 가장 먼저 점검해야 할 것은 고정지출이다. 고정지출은 매달 또는 매년 반복되는 지출로, 보험료, 대출 상환금, 주거비, 통신비, 교육비처럼 비교적 금액이 일정한 항목을 말한다.
고정지출은 단순히 아끼는 것으로 해결되지 않는다. 구조적으로 점검하고 조정해야 한다. 불필요한 보험, 과도한 통신 요금, 현재 소득에 맞지 않는 교육비는 반드시 줄이거나 재조정해야 한다. 고정지출을 정리할수록 가계는 작은 변수에도 흔들리지 않고, 돈을 남길 수 있는 기반이 마련된다.

변동지출은 매달 금액이 달라지는 지출이다. 식비, 문화·여가비, 경조사비, 의류·미용비, 의료비 등이 여기에 해당한다. 변동지출에서 중요한 것은 개별 항목이 아니라 지출의 총액이다.
월 소득에서 저축과 고정지출을 제외하고 남은 금액이 변동지출로 사용할 수 있는 한도다. 변동지출은 자유롭게 쓰는 돈이 아니라, 반드시 총액 범위 안에서 관리해야 할 영역이다. 한 항목에서 지출이 늘어나면 다른 항목에서 조정해야 하고, 남은 돈은 다음 달로 이월하거나 비상자금으로 전환할 수 있다. 변동지출은 관리와 선택의 대상이다.

돈 관리의 핵심은 분명하다. 소득에서 먼저 저축하고, 고정지출을 통제한 뒤, 남은 돈 안에서 변동지출을 관리할 때 비로소 돈을 남길 수 있는 구조가 만들어진다. 이 흐름을 이해하고 실천하는 사람이 결국 경제적 여유를 갖게 된다.