은퇴 설계를 위한 주요 요인
여태까지 은퇴 설계에 대한 목표와 필요성에 대하여 논의해 보았다. 이제 본격적으로 은퇴 설계를 작성 하여야 한다. 그렇다면 은퇴 설계를 위해서 가장 우선적으로 해야할 일은 무엇일까? 그것은 무엇을 설계해야 하는 지를 설정하는 것이다. 즉, 설계에 있어서 가장 필요하고 중요한 요소들에는 어떤 것이 있는지 부터 알아야 한다는 것이다. 은퇴설계에 있어서 가장 중요한 요소는 무엇일까?
개인적인 견해로 자금, 건강, 감성의 세 가지를 가장 중요한 요소로 꼽고 싶다. 자금 즉, 돈에 대해서는 굳이 말하지 않아도 그 중요성에 대하여 반론할 사람은 없을 것이다. 돈은 행복의 충분조건은 아니지만 필수 필요조건이기에 그렇다. 삶을 살아가는 생명유지의 가장 기본이 되는 요소이기에 자금에 대한 계획은 반드시 필요하다. 두 번째로는 건강이다. 아무리 돈이 많아도 건강이 좋지 않다면 사용하기 어렵다. 오히려 돈의 대부분이 치료나 간병 비용에 투입되어 먼지처럼 사라질 것이다. 마지막으로는 감성이다. 돈 많고 몸이 건강해도 마음에 병이 생기면 결코 행복해지기 어렵다. 감성은 정신적 건강과 매우 밀접한 관계를 가지고 있기 때문에 행복한 은퇴생활을 위해서는 반드시 필요한 요인이다. 그래서 은퇴설계를 세 가지 주요 요소를 자금, 건강, 감성의 세가지로 설정하고 각각을 설계하는 나만의 방법에 대하여 설명하고자 한다.
자금 설계는 크게 세 가지로 나누어진다. 자산, 부채 그리고 현금흐름의 설계이다.
자산이란 말 그대로 자신이 가지고 있는 혹은 가질 수 있는 모든 동산과 부동산을 의미한다. 부동산은 자신 소유의 땅과 건물 혹은 수목 등을 의미한다. 차량, 배, 비행기 등 준부동산도 여기 포함될 수 있으나 자동차의 경우 현재 사용하고 있는 자동차는 동산에서 제외하고 생각하도록 하자. 지속적으로 사용하여야 하며 사고, 고장 등의 변수가 많아 설계의 목록에 포함시키기 조금 어렵다. 또한 배나 비행기에 대한 부분도 설명을 생략하고자 한다. 배나 비행기를 소유하신 분이 굳이 은퇴설계를 하실 필요는 없을 테니까 말이다. (단, 직업이 작은 고깃배를 운영하는 선장님인 경우 판매시기와 예상가에 대한 계획은 필요하다) 동산은 그 외의 모든 재산이 다 포함될 수 있다. 현금, 저축금, 주식, 채권, 금, 비트코인, 대여금 기타 등등의 무엇이든 환금성 있는 것들은 다 여기 해당된다고 할 수 있다. 우리는 전문가가 아니므로 굳이 유체 동산, 무형 동산 혹은 특수 동산 따위의 전문적인 것들은 몰라도 된다. 그저 판매하거나 돈으로 바꿀 수 있는 모든 것이라 생각하면 될 것 같다. 자산 설계는 자신이 현재 소유하고 있는 모든 자산과 미래 취득 가능한 자산에 대하여 각각의 자산의 금액, 성격, 변동성 및 운영방안을 모색하여 은퇴 후 가용한 현금 흐름이 어떻게 바뀌는 지를 예측하는데 필요하다. 자산은 퇴직 후 수입의 원천이고 월 생활비 금액의 크기를 좌우하는 중요한 요인이기 때문이다.
부채란 한마디로 말하면 빚이다. 당장 혹은 미래에 발생할 가능성이 매우 높은 지불해야 할 비용을 의미한다. 우리 같은 서민의 경우 대부분이 공통적으로 가지고 있는 대표적인 빚은 아마도 아파트 대출금일 것이다. 부채에 대한 설계가 반드시 필요한 이유는 부채를 어떻게 활용하느냐에 따라 자산을 감소시키기도 증가시키기도 하기 때문이다. 간단히 예를 들어보자. 아파트 대출금이 2억이 있는데 퇴직하면서 퇴직금을 2억(세금 공제 후 실수령액) 받았다. 이 경우 대출금을 상환할 것인가 아니면 퇴직금을 투자하여 수익을 창출할 것인가, 혹은 다른 자금으로 대출을 상환하고 퇴직금은 퇴직연금으로 추후 노후 생활에 자금으로 사용할 것인가 등의 다양한 경우의 수가 나온다. 다른 수입원이 있어 생활비에 여유가 있을 경우 아마도 대출금을 상환하는 경우가 많을 것이다. 또는 상속 등의 미래 발생 자산이 기대되는 경우 퇴직금을 ETF나 ELS 등에 투자하여 이자 수익을 얻거나 오피스텔 등의 건물을 매입하여 임대수익을 얻는 방법을 취할 수도 있다. 부채는 무조건 상환하는 것이 유리한 것은 아니다. 극단적으로 부동산 경기가 좋아질 경우 은행에서 더 많은 부채를 융자하여 부동산을 사서 더 큰 시세차익을 가져올 수도 있기 때문이다. 그래서 부채도 자산 설계의 중요한 한 축을 차지하게 되는 것이다. 물론 미래 발생할 수 있는 미래 발생 부채도 설계를 하는 것이 필요하다.
자산과 부채에 대한 설계는 전적으로 퇴직 후 가장 중요한 현금 흐름표를 만들기 위한 것이다. 현재 가진 자산에서 나오는 매월 수익을 상세히 계획하고 사용해야 하는 부채를 월별로 차감하면 부족금액 혹은 잉여금액의 크기와 필요시기가 명백해진다. 그러한 금액의 흐름들을 명확하게 하고 필요시 자금과 부채를 적절히 매입 혹은 매각을 통해서 따로 근로를 하지 않더라도 재정적 어려움이 없도록 만드는 것이 재무 설계의 핵심인 것이다. 그렇게 설계된 월별 현금흐름표를 중심으로 종합 자산 흐름표를 만들면 재무 즉, 퇴직 후 먹고사는 것에 대하여 구체적인 계획을 세울 수 있게 되는 것이다. 다행스럽게 자산이 부채보다 많은 경우 좀 더 편안한 은퇴 생활을 보낼 수 있겠지만 그렇지 못한 경우 부족액에 대한 충당 계획이 필요하다. 그것이 알바가 될 수도 있고 혹은 은퇴 자체를 못하게 만드는 요인으로 작용하기도 한다. 특히 당장 은퇴하기 어려울 정도로 자산이 부족한 경우 정기적인 수익금을 만들기 위한 구체적인 방법을 모색하여 은퇴 시기를 조절하거나 현 직장 종사가 어려운 경우 대체 직장에 대한 고민을 하는 등의 대안을 모색하게끔 만들어 준다.
이번 화에선 은퇴설계 중 재무 설계에 대한 전반적인 설명을 해 보았다. 다음화부터는 자산설계의 주요 요인인 자산, 부채, 현금흐름 각각에 대하여 구체적인 설명 하도록 하겠다.