[재무선배] 2026년 기업 재무강의 커리큘럼 공유
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안녕하세요 '재무선배'입니다.
기업 재무강의 커리큘럼을 업데이트 하였습니다.
올해도 많은 기업과 함께 해요
(가장 상단에 PDF 파일을 첨부했습니다.)
*재무 자문/대시보드 구축/기업 재무강의 문의: sun@investmate.co.kr
궁금하신 사항은 언제든지 편하게 문의주세요:)
1. 강의 소개
비즈니스의 언어는 숫자입니다.
그런데 대부분의 조직에서, 숫자는 일부 사람만 다루죠.
만약 모든 구성원이
숫자를 온전히 이해하고
숫자 뒤에 숨은 구조를 읽을 수 있다면 어떨까요?
의사결정의 질이 달라지고,
실행의 속도가 달라지고,
성과가 달라질거에요.
사실 재무는 어렵지 않습니다.
실무적으로 적용할 수 있는 재무를 알려주는 사람이 없었을 뿐이죠.
저는 여러 사업부에서 경영관리를 총괄하며
영업이익을 +120억 성장시킨 경험이 있고,
자문하던 회사의 기업가치가 20배가 된 경험도 있습니다.
그 과정에서 확신하게 된 것이 하나 있어요.
수익을 바꾸는 것은
몇 명의 리더가 아닌
현장에서 의사결정하는 모든 구성원이라는 거에요.
이 강의는 리더와 전 직원을 위한 실전 재무역량 강의입니다.
매출과 영업이익을 성장시키는 원리,
그리고 현장에서 다룰 수 있는 재무역량 강화에 초점을 맞춥니다.
이 원리를 알면 많은 숫자와 지표 안에 숨겨진
비즈니스 구조가 보이고, 고객이 보이고, 문제가 보이고, 대안이 보입니다.
수익이 나는 비즈니스 구조를 어떻게 세팅해야 하는 지
목표로 해야 할 핵심지표는 어떻게 설정하고 관리하는 지
인원수와 마케팅비용의 기준은 어떻게 결정해야 하는 지
매출과 이익을 성장시키기 위해서는 어떻게 의사결정해야 하는 지
이 강의를 통해
숫자를 ‘공유받는’ 조직에서 숫자를 ‘다루는’ 조직으로 변화되길 기대합니다.
모든 구성원이 숫자에 대한 주도권을 가지며,
실제 성과로 이어지는 원리를 체득하는 것을 도와드리겠습니다.
2. 강사 소개
[경력]
현) 인베스트메이트 CEO | co-founder
현) 기업 재무자문/코치, 재무 역량강사, 연사
· 콘텐츠 플랫폼 기업 경영전략 리더 (영업이익률 60%)
· 빅테크 계열사 경영관리실장
· 유통기업 의류사업부 총괄기획실장 (매출 6,000억)
· 그룹 이커머스 사업부 재무팀장/기획실장
· 패션 브랜드 상품기획, 전략기획, 영업, 온라인팀장
· 패션대기업 재무팀, 원가팀장
[이력]
· 비즈니스 구조 개선을 통한 영업이익 +120억 성장 주도
· 상장회사, 스타트업 재무 자문
· 매출/손익 대시보드, 사업계획 구축 프로젝트 다수
· 기업 실무재무강의 다수 (CJ그룹, 대기업, 상장기업, 스타트업 등)
· 직무별 실무재무강의 (HRBP, 마케팅, FP&A, 신사업팀), 온라인 실무재무강의
· DMS2024(디지털마케팅서밋) 연사
· “아웃스탠딩” “롱블랙” 기업재무분석 작가
3. 강의 목표
1. (기초) 실무에 꼭 필요한 재무 기초역량의 향상
→ 재무를 전혀 모르던 직원도 재무제표를 완벽히 이해하고 해석
(손익계산서, 재무상태표, 현금흐름표)
→ 기업의 주요 재무지표 이해와 해석 (유동성/수익성/안정성/성장성/활동성)
→ 동종업종 간 손익구조 비교를 통한 수익나는 비즈니스의 이해
2. (적용) 바로 성과로 연결할 수 있는 원리 체득
→ 측정 : Output, Input 지표의 측정원리와 연결구조 이해.
→ 분석 : 숫자 안에 담겨진 고객/비즈니스/인사이트를 찾는 원리 이해
→ 대안 : 매출액의 분해원리(4P1C)를 통한 수십가지의 매출성장 대안창출
→ 실행 : 공헌이익 시뮬레이션을 통한 의사결정의 기준과 타겟지표 목표 설정/달성방법
3. (의사결정) 기업의 수익성장과 목표달성을 위한 의사결정 방법
→ 수익구조를 위한 12가지 체크리스트
→ 비즈니스 구조와 사업계획 방법
→ 매출과 수익성장의 순서와 숫자로 일하는 문화
→ 직무별 재무적 의사결정 방법 (마케팅, HR, 기획, 영업 등)
4. 강의 시간 / 대상
[강의 시간]
• 기초 교육 : 4H
• Full 커리큘럼 : 8H
[대상]
• 전 직원 or 리더 대상
5. 강의 후 변화
사례1. (CJ그룹) 숫자로 성과내는 실무 재무강의 (8H)
(100%) 손익계산서를 보고 해석할 수 있다.
(95%) 숫자를 통해 매출,수익대안 도출 가능하다.
(95%) 공헌이익 시뮬레이션을 할 수 있다.
(45%) 복잡한 수익시뮬레이션도 가능하다.
사례2. (직무강의) HRBP를 위한 재무역량 세미나 (2.5H)
(100%) 재무제표가 이해되고 해석이 가능하다
(87%) 업무에 적용할 인사이트를 발견했다.
(98%) 다른 사람에게 이 강의를 추천한다.
(88%) 우리 회사에도 재무강의가 필요하다.
6. 강의 후기
“제 직장생활 전체를 돌이켜봤을때 지금까지 수강한 강의 중 가장 큰 도움이 되었습니다.”
“올해 여러 강의를 수강했는데, 가장 유용한 강의 중 하나였습니다.”
“회사에서 들은 강의 중에 젤 재밌었던 강의 중 하나였습니다.”
“9년간 여러 회사를 거치며 다양한 강의를 접했었는데, 가장 만족스러운 강의였습니다.”
“이 강의의 3가지 강점. ① 실무에 활용할 수 있다는 점 ② 인사이트를 도출하는 관점/프레임워크를 배울수 있다는 점 ③ 초급자도 이해할 수 있도록 스토리라인이 물흐르듯 구성되어 있다는 점 입니다.”
“정말 실무에 써먹을 수 있는 피가 되고 살이되는 수업이었습니다.”
“그동안 막막했던 숫자가 이제는 다르게 보이고, 뭘 해야할 지 구조가 잡혔어요”
“전체적으로 어렵지 않게 재무기초부터 분석, 시뮬레이션 등 실무에 적용할 수 있는 설명,툴,노하우가 동시에 제공됩니다. 기초가 없는 분이어도 문제 없고, 실제 실무를 하고 있는 분에게 도움이 되는 좋은 강의입니다.”
7. 재무강의 커리큘럼 (8H 예시)
1강. 재무제표 기초
· 재무의 Flow (측정 - 분석 - 대안 - 실행 - 피드백)
· 아웃풋 지표 vs 인풋 지표
· 연결 재무제표 vs 별도재무제표
· 재무제표의 이해와 해석
- 손익계산서
- 재무상태표
- 현금흐름표
·주요 비율의 측정과 분석, 리스크 (유동성, 수익성, 안정성, 성장성, 활동성)
·(사례) 대시보드로 보는 동종업종별 재무제표 특징
·(실습)
2강. 매출편
· 매출 인식시점과 기준
· 매출액의 분해와 손익에 미치는 영향
· 매출액 분해 원리와 수십가지 성장방법 (4P1C)
- PRODUCT
- PRICE
- PLACE
- PROMOTION
- CUSTOMER
· 핵심지표와 연결한 매출성장 대안 (Metrics)
· 숫자를 통해 인사이트를 찾는 순서
· 숫자를 해석하기 위한 6가지 관점 + 대시보드
· (사례) 해당 기업이 12개 분기 연속 매출 성장한 이유 분해.
· (실습)
3강. 매출원가, 판관비편
· 원가의 4가지 종류
· 매출원가의 구성요소와 Flow
· 원가율에 대한 계산과 이해
· 매출원가를 절감할 수 있는 다양한 방법
· (사례) 해당 기업의 매출원가율이 -8%p 감소할 수 있었던 이유.
· 재고자산 회전율/보유일수와 사례
· 기업을 평가하는 가장 중요한 지표 ROIC
· 판관비의 구성항목 (6대 주요 판관비)
· 판관비의 구분과 관리방법 (계정별, 직/간접비, 변동/고정비, 프로세스별)
4강. 공헌이익과 Financial Simulation
· 공헌이익의 정의와 BEP 계산
· (실습) 공헌이익 시뮬레이션
· 마케팅에서 알아야 할 재무, ROI (예산, ROAS기준, 타겟지표설정방법 등)
· 운영부서에서 알아야 할 재무 (유입, 리텐션, 전환, ARPPU, LTV 등)
· Financial Simulation (사업부별, 채널별 등)
· 역수익틀 사업계획, 신규사업 수익 시뮬레이션 방법
· (실습)
5강. 매출 성장의 원리와 구조
· 비즈니스와 손익구조
· 국내 전체 상장회사의 업종별 수익구조 현황
· 사업을 확장하기 위한 프레임
· 매출을 성장시키기 위한 프레임
· 4P1C별 매출성장 원리와 대안
· (사례) 영업이익 1500억 → 1조로 성장시킨 이 기업
· (실습)
6강. 수익성장의 구조와 원리
· 수익구조를 위한 12가지 체크리스트
· 고객만족도가 수익구조에 미치는 영향
· (사례) 영업이익 +120억 성장의 경험 사례 Flow
· 수익성장의 순서와 숫자로 일하는 문화
· 비용절감의 방법
기타. 사업계획 강의
· 사업계획의 관점 (구조)
· 사업부별 사업계획의 수립 방법 (전체, 프로덕트별, 팀별)
· 매출액 사업계획
· 공헌이익 사업계획 (판관비, TO, 생산성)
· 핵심지표 타겟설정 (KPI, KR)
· (실습) 사업계획 시뮬레이션
7. 재무선배의 아티클 사례
재무에 대해 쉽게 설명하고,
분석만이 아닌 대안을 담은 인사이트에 대해
많은 분들이 좋게 봐주셨습니다.
8. 포트폴리오, 프로젝트 사례
Project 1 - 그룹 통합멤버쉽 구축 프로젝트 재무PM
2017.06~2018.12
5개 법인 재무시스템 구축(SAP) 및 포인트 적립/사용/수불 레포트 시스템 구축
그룹 통합멤버쉽(E-Point) 프로젝트팀의 재무PM으로 1년 반동안 재무시스템을 구축하였습니다.
프로젝트를 진행할 때에 큰 관점에서 프로세스 단계를 명확히 정의하는 것이 도움되었습니다.
고객조사
소비자조사 : 고객이 원하는 멤버쉽 니즈 조사, 재무기준으로 인해 고객이 불편하지 않도록 조정
재무/세무이슈 확인 : 5개 법인의 포인트 처리방식이 각각 달랐고,
포인트 처리 결산방식이 전체 결산과 맞물려 있기 때문에 리스크를 줄이는 방식으로 세팅
경영자/마케팅부서 : 통합멤버쉽 방식의 변화로 손익/현금에 큰 영향을 미치지 않도록 조정
Best Practice 조사
롯데멤버스 / CJ / SPC : 해당 기업 담당자 미팅, 회계법인 자문, 대법원 판례를 바탕으로 방향 세팅
그룹 멤버쉽을 확대하면서 기존 고객의 이탈을 최소화하고 현금의 유출입을 최소화 하는 방향으로 2가지 모델 구축
최단거리 만들기
5개 법인 재무 / 시스템 / 마케팅부서 30명을 리드
법인별 원팀을 구성 → 이슈사항을 한 번에 정리하고 피드백하여 비부가 제거
원팀의 조건 : 책임 / 권한 / 전문성 / 실행이 모두 갖추어져 있는 가
모든 의사소통을 하나의 파일로 소통 :
우선순위 / 스케줄 / 회계처리 / test case / 레포트 레이아웃을 한 파일로 소통하여 속도 향상
프로젝트 완료
2019.1.1일 통합멤버쉽 오픈, 5개 법인 재무시스템 오류 Zero (SAP)
구 포인트 300억대 정상이관 완료, 1월 적립/사용/수불 레포트 오류 Zero (BI 시스템)
소비자 / 각 법인의 추가 니즈 확인하여 시스템 업그레이드 및 계열사 추가 확산
Project 2 - 이커머스 영업이익 프로젝트 PM (이익120억 개선완료)
2019.01~2019.12
재무분석 / Financial Modeling / 비즈니스 구조변경을 통한 이익개선 120억 완료
그룹에서 이커머스를 확대하기 위해 그룹사 컨텐츠를 하나로 모으면서 이익이 악화되었습니다.
아래와 같은 비즈니스 구조변경으로 연간 영업이익 +120억 개선을 주도, 완료했습니다.
(측정) 카테고리별 세부 재무제표 완성
문제점: 이커머스 사업부의 재무제표가 하나의 형태로 되어 있었기에 적자의 원인을 정확하게 알 수 없음.
하나의 재무제표 -> 각 카테고리별 재무제표로 분해하여 자동화
각 팀이 스스로 고객지표와 수익지표를 확인하고 의사결정 할 수 있도록 협업
(분석/대안) 매출을 다차원으로 분석/대안 도출
아래처럼 다양한 관점으로 매출을 분해, 분석할 수 있는 Tool을 Excel 자동화
→ 매일 전 직원 공유/모니터링
핵심 5대 KPI 설정 : 거래액 / 일UV / 구매전환율 / APP비중 / 자사몰비중
고객관점 : 최초구매고객 + 재구매고객 지표
채널관점 : 자사몰 / 외부몰 매출에 따른 이익율 비교
카테고리 : 패션 / 리빙 / 키즈 / 명품 / 하이퍼 / 가전 / 상품권 등 수수료율 기준으로 분류
재고관점 : 물류 재고 회전율 및 매출성장에 따른 물류CAPA 확보 등
주문매체 : APP / Mobile / Web / 톡채널 에 따른 효율 비교
(분석/대안) 비용도 다차원으로 분석/대안 도출.
문제점 : 기존 재무제표상의 계정(지급수수료, 인건비 등)으로는 수익을 정확하게 분석할 수 없음
프로세스별 비용 분석 : 물류/IT/마케팅/CS/수수료 등의 비용을 세분화 하여 각 항목별 효과 측정
변동비/고정비 분석 : 위 비용을 변동/고정비 성격으로 분해하여 경영계획 목표설정, 다양한 수익시뮬레이션
플랫폼/풀필먼트 분석 : 위 비용을 플랫폼과 풀필먼트 비용으로 구분하여 손익효과를 분석
(실행) 비즈니스 구조 개선 실행 (연간 120억 개선 완료)
플랫폼 / 풀필먼트 구조 변경 : 손실의 많은 부분이 풀필먼트로 일어나고 있었고,
직접 재계약서 작성 및 협의하여 리빙/가구 풀필먼트를 제외한
모든 물류/배송/촬영 등 풀필먼트 서비스를 중단. (연간 40억 손실감소 및 그룹의 이커머스 효율 크게 증가)
수익사업 확대 : 리빙/가구 플랫폼운영+풀필먼트대행
비수익사업 정리 : 여행사업 / 역직구 / PET 등
배송 문제 해결 : 패널티 시스템 통한 결품율 감소(8%->2%) 및 CS 비용 감소(2%->1.5%) 진행
퍼포먼스 마케팅 모니터링 : 마케팅 활동을 세분화 관리하여 일UV와 구매전환을 올리면서 비용 50% 감소
커머스 채널별 수수료 협상 : 각 채널별 손익구조를 매월 측정 관리 통해 적정 수수료율로 조정 협상완료
Project 4 - 국내 스타트업 + 전체 상장기업 대시보드 프로젝트
2022~2024년
800여개 스타트업 및 2300여개 전체 상장기업 대시보드 구축 (조회 21만, 다운로드 3200명)
재무 전문 개발자와 함께
전체 상장기업의 재무점수, 상세재무분석, 주가분석 실시간 모니터링 시스템을 구축하였고
국내 800여개 스타트업 실적을 비교할 수 있는 대시보드도 구축하여 유료로 판매도 진행하였습니다.
상장기업 Dashboard 구축 (실시간 업데이트)
전체 상장기업 / 동일업종 내 기업을 자유롭게 한 눈에 비교 가능.
다양한 조건을 클릭만으로 원하는 데이터를 빠르게 비교 가능.
연간지표, 분기지표를 한 번에 비교/분석 가능
모든 상장기업을 재무점수화하여 기업의 재무상황과 랭킹화
시각화 대시보드를 통해 기업의 세부 재무상황을 한눈에 알도록 표현 (Good / N / Bad)
우량하면서 저평가된 기업, 투자할만한 기업의 리스트를 가장 빠르게 검증가능
스타트업 실적 Dashboard 구축
국내 800여개의 스타트업의 실적을 전체, 업종별 비교 가능
다양한 조건을 클릭만으로 원하는 기업들의 실적을 비교
기업들의 수익구조와 성장성/수익성/안정성을 손쉽게 비교함으로써 비즈니스 구조 인사이트 도움
Project 5 - 상장사 재무 자문, Finance Modeling
2022~2023
(결과) 코스닥 상장사 기업가치 20배 상승
코스닥 상장사(OOO, OOO) 상세 손익 모니터링, 현금예측, Finance Modeling
여러 상장사 및 기업과 협업 프로젝트를 진행하였고
제품/국가/고객/사업부별 등 손익,원가의 정확한 분석 통하여
기업의 일하는 방식 및 비즈니스 구조 개선을 하였습니다.
(문제인식) 기업의 영업적자 및 월별 영업이익의 큰 변동성
문제점 : 해당 기업은 월별 영업이익이 크게 흔들리고 있었지만 정확한 원인을 모르고 있었음.
이를 세부적으로 측정, 분석할 수 있는 모니터링 시스템이 없었음.
경영진 회의시 실적의 원인을 정성적인 관점에서 부정확한 피드백이 진행됨.
(측정) SAP 데이터를 기반으로 원클릭 대시보드 구축
SAP 데이터를 통해 매출,원가,비용의 세부 카테고리 구분 추가
4P1C의 관점으로 월별/누적손익과 추세를 분석할 수 있는 모니터링 시스템 직접 구축
4P1C별 매출, 매출원가(재료비/가공비), 판관비(변동비/고정비), 영업이익, 공헌이익 분석
① Product: 상품/제품별 손익, 카테고리별 손익, 사업부별 손익, 세부 제품별 손익 분석
② Place: 국내/수출별 손익, 국가별 손익, 영업부별 손익 분석
③ Price: 원가율, 환율영향 손익 분석
④ Promotion: 생략
⑤ Customer: 세부 고객별 손익 분석, Best 10 고객, Worst 10 고객 분석
(분석/대안) 대시보드를 통해 제품/고객별 원가의 문제 발견
수익이 나는 줄 알았던 국내 고객별 제품이 대부분 손실이 나고 있었음.
월별로 원가의 누락, 중복반영등의 문제를 발견
미국과 특정 제품군이 손익에 미치는 영향이 너무 지대 → 포트폴리오 다양화 필요
(실행) 현장단위(공장)까지 직접 손익관리
표준원가와 실제원가의 GAP을 공장의 각 공정단위로 검토 → 불량률 개선이 핵심
전 리더에게 대시보드를 숙지하게 함으로써 문제의 원인을 직접 관리
새로운 제품 포트폴리오 발굴에 몰입 → 특수광통신, 반도체용으로 확대
[대시보드 사례] *하기 데이터는 보안상 가공된 항목입니다.
*재무 자문/대시보드 구축/기업 재무강의 문의: sun@investmate.co.kr
궁금하신 사항은 언제든지 편하게 문의주세요:)