노란우산공제 소득공제, 내가 얼마나 절세할 수 있을까
연 최대 600만원 공제, 계산기로 확인하는 나만의 절세 효과
자영업자와 소상공인 사이에서 노란우산공제는 꽤 알려진 제도예요. 그런데 정작 본인이 얼마나 절세할 수 있는지는 잘 모르는 경우가 많습니다. 사실 노란우산공제의 소득공제 한도는 사업소득에 따라 다르고, 가입 시기에 따라 과세 방식도 달라져요.
그래서 막연히 좋다고만 알고 있기보다는, 직접 계산해보는 게 훨씬 도움이 됩니다.
본인의 사업소득에 맞는 소득공제 한도와 예상 절세액이 궁금하시다면 아래에서 확인해보세요.
소득공제 한도와 절세 효과 계산하기
소득에 따라 공제 한도가 다르다는 것
노란우산공제의 소득공제 한도는 사업소득금액에 따라 달라져요.
사업소득이 4천만원 이하라면 연간 최대 600만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다. 4천만원 초과에서 6천만원 이하라면 500만원, 6천만원 초과에서 1억원 이하라면 400만원이 한도예요. 1억원을 초과하는 개인사업자는 200만원까지 공제받을 수 있습니다.
이게 왜 중요하냐면, 소득이 높을수록 적용되는 세율도 높기 때문이에요. 사업소득 6천만원 초과 구간은 세율이 26.4%에서 38.5% 사이라서, 400만원만 공제받아도 연간 105만원에서 154만원까지 절세할 수 있습니다.
가입 시기에 따라 규정이 다르다는 점
노란우산공제는 가입 시기에 따라 적용되는 세법이 달라요.
2015년 12월 31일 이전에 가입했다면 종합소득금액 기준으로 소득공제를 받고, 공제금 수령 시에는 이자소득세가 적용됩니다. 2016년 1월 1일 이후 가입자는 사업소득금액 기준이고, 공제금에는 퇴직소득세가 적용돼요.
2019년 1월 1일 이후 가입자는 한 가지 더 알아두셔야 할 게 있어요. 부동산임대업 소득이 소득공제 대상에서 제외됩니다. 만약 부동산임대업과 다른 사업을 함께 하고 있다면, 임대업 소득 비율만큼 공제 한도가 줄어들어요.
부동산임대업 소득은 이렇게 계산해요
예를 들어볼게요. 사업소득이 1,000만원인데 전부 부동산임대업이라면, 아무리 부금을 많이 내도 소득공제는 0원이에요.
하지만 사업소득 1,000만원 중 부동산임대업이 20%이고 나머지 80%가 다른 업종이라면, 600만원 납입 시 480만원까지 소득공제를 받을 수 있습니다.
사업소득이 5,000만원이고 부동산임대업 비율이 30%라면, 공제 한도 500만원의 70%인 350만원이 실제 소득공제 금액이 됩니다.
법인대표자는 총급여 제한이 있어요
법인대표자로서 노란우산공제에 가입하신 분들은 총급여액 기준을 확인해야 해요.
2016년 1월 1일 이후 가입자 중 총급여가 8천만원을 초과하면 소득공제를 받을 수 없습니다. 2015년 이전 가입자는 이 제한이 없어서 종합소득금액 한도 내에서 공제받을 수 있어요.
계산기로 직접 확인해보세요
노란우산공제 홈페이지에서 제공하는 계산기를 활용하면 본인의 예상 절세액을 쉽게 확인할 수 있어요.
가입 시기, 사업소득금액, 월 납입 희망액, 부동산임대업 소득 비율을 입력하면 연간 절세 효과가 계산됩니다. 복리이자로 불어나는 적립금도 함께 확인할 수 있어서, 장기적으로 얼마나 모을 수 있는지 시뮬레이션해볼 수 있어요.
노란우산공제는 단순히 적금처럼 돈을 모으는 게 아니라, 세금을 줄이면서 미래를 준비하는 제도예요. 연간 최대 99만원까지 절세할 수 있고, 폐업이나 노령 시에는 복리로 불어난 금액을 받을 수 있습니다.
본인의 사업소득에 맞는 정확한 절세 효과와 복리이자 계산까지 한 번에 확인하고 싶다면 아래에서 살펴보세요.
