은퇴 저축 관련 미국 연방 법안 개정에 관한 모든 것

[영어 기사 요약정리] 오늘 미국 법안 개정, 2022년 12월 29일

은퇴 저축에 관한 미국 연방 법안 개정이 진행되고 있어, 자세한 내용을 살펴보았습니다. 바이든 대통령이 이번 주에 서명할 1조 7000억 달러의 지출 법안에는 근로자들이 은퇴를 위해 저축을 더 쉽게 할 수 있도록 하는 몇 가지 주요 조항이 포함되어 있습니다. 이 법안은 점점 더 많은 미국인들이 사회 보장 연금과 퇴직 저축으로만 생활할 수 없어 노년에 일을 하는 상황으로 인한 것입니다. 노동통계국(Bureau of Labor Statistics)에 따르면 2030년까지 일을 하거나 일자리를 찾는 75세 이상의 사람들의 수가 96.5% 증가할 것으로 예상됩니다.

많은 미국인들이 개인 퇴직 저축 계획에 대한 접근성이 부족합니다. 투자 회사 Vanguard가 수집한 데이터에 따르면 65세 이상 미국인의 401(k) 평균(median) 잔액은 $87,700입니다. Secure 2.0으로 알려진 새로운 법안은 대부분 이미 직장 퇴직 계획에 참여하는 근로자에게 혜택을 주지만 직장에서 이 혜택을 얻을 수 없는 종류의 직원들에게도 도움이 되는 기능을 마련하고 있습니다. PricewaterhouseCoopers에 따르면 현재 미국인의 3분의 1은 401(k)와 같은 개인 은퇴 저축 계획의 혜택을 받을 수 없습니다.

소비자 금융 서비스 회사인 Bankrate에 따르면 현재 미국인의 51%는 3개월 이상의 생활비를 감당할 비상 자금이 없으며, 25%는 비상 자금이 전혀 없다고 말합니다. 새로운 정책 변경에 따라, 고용주는 직원이 반대 의사를 표하지 않는 한, 직원 퇴직금 저축과 함께 최대 $2,500까지 비상 저축 계좌에 자동으로 등록할 수 있게 합니다. 직원들은 이미 세금을 뗀 돈으로 계좌에 입금하게 되고, 인출 시엔 세금이 면제됩니다. 고용주는 또한 근로자가 비상 경비로 은퇴 계좌에서 연간 1,000달러를 일회 인출할 수 있게 합니다. 직원은 더 이상 기존에 존재했던 10% 벌금을 지불할 필요가 없습니다.

파트타임 근로자는 더 이상  회사의 401(k) 플랜 가입 자격을 얻기 위해 3년 연속 일할 필요가 없습니다. 대신, 2년 연속 근무동안 500~999시간을 일하면 자격을 얻을 수 있습니다. 새로운 법에 따라 2024년부터 학자금 대출 상환금은 퇴직 기여금으로 간주되며 고용주의 매칭 기여금을 받을 수 있습니다. 현재 $1,000 이상의 세금이 밀린 저소득 및 중간 소득자들은 은퇴 저축 기여금의 절반(최대 $1,000)을 환불 불가능한 세금 공제로 돌려받을 수 있습니다. 

새로운 규정에 따라, 연봉 71,000달러 이하로 버는 근로자는 직장 퇴직 계획을 통해 저축할 때 정부로부터 상응하는 기여금을 받게 됩니다. 그 기여금은 은퇴 계좌에 예치되며 위약금 없이는 인출할 수 없습니다. 이 법안은 고용주가 2025년부터 직원을 401(k) 및 403(b) 플랜에 자동으로 등록하도록 요구합니다. 자동 직원 기여금은 최소 10%에 도달할 때까지 매년 1%씩 증가하지만 15%를 넘지 않습니다. 직원이 10명 미만인 소기업, 교회 및 정부 사업은 면제됩니다. 

현재 50세 이상인 사람들은 401(k)에 연간 7,500달러까지 추가로 지출할 수 있는데, 2025년부터는 한도가 $10,000로 인상됩니다. 이 법안은 또한 미국인들이 과세 유예 - 현재는 세금 공제를 받고 은퇴 후 돈을 인출할 때 세금을 내는 것 - 퇴직 계좌에서 인출해야 하는 연령을 72세에서 1월 1일 73세로, 최종적으로 2033년에는 75세로 높일 것입니다. 의학 기술의 발달로 인간의 수명이 늘어나고 노후가 길어지면서, 은퇴 계좌에 더 오래 돈을 묵힐 수 있는 쪽으로 법안이 조정될 전망이네요.   

Big changes to  retirement savings in new federal spending bill are underway, so I've looked into the details. The $1.7 trillion spending bill that President Biden will sign this week includes several key provisions to make it easier for workers to save for retirement. This comes as more Americans are working later in life, often unable to get by on Social Security and retirement savings. By 2030, the number of people age 75 years and older who will be working or looking for work is expected to grow by 96.5%, according to the Bureau of Labor Statistics.

Many Americans lack access to individual retirement savings plans. According to data compiled by investment firm Vanguard, the median 401(k) balance for Americans age 65 and older is $87,700. The new legislation, known as Secure 2.0, would mostly benefit workers who already have access to workplace retirement plans, but there are features that would help certain employees who cannot obtain them at work. Currently, a third of Americans do not have access to any private retirement savings plan, like a 401(k), according to PricewaterhouseCoopers.

Currently, 51% of Americans can't pay more than than three months' of expenses through an emergency fund, and 25% say they have no emergency fund at all, according to consumer financial services company Bankrate. Under the new policy change, unless employees opt out, employers would be allowed to automatically enroll workers in an emergency savings account alongside their retirement plan, up to $2,500. Workers would contribute to the account with money that has already been taxed; withdrawals would be tax free. Employers could also provide workers with a one-time annual withdrawal of $1,000 from their retirement accounts for certain emergency expenses, and the employee wouldn't have to pay the normal 10% penalty.

Part-time workers would no longer be required to work three consecutive years to be eligible for for their company's 401(k) plans, a policy introduced under the 2019 Secure Act. Instead, part-time workers would need to work between 500 and 999 hours for two consecutive years to be eligible for their company's 401(k) plans. Under the new law, starting in 2024, student loan payments would count as retirement contributions and would qualify for an employer's matching contribution. Currently, only low and middle-income earners who owe at least $1,000 in taxes can get back half of their retirement savings contribution — a maximum of $1,000 — as a nonrefundable tax credit.

Under the new provisions, workers who make up to $71,000 a year will get a matching contribution from the government when they save through a workplace retirement plan. That contribution would be deposited into the retirement accounts and could not be withdrawn without penalty. The bill would require employers to automatically enroll employees in 401(k) and 403(b) plans starting in 2025. Automatic employee contributions would increase by 1% each year until they reached at least 10%, but not more than 15%. Small businesses with fewer than 10 employees, churches and governmental plans would be exempt.

This provision is aimed to give high-income earners an additional boost as they approach retirement age. Right now, those who are 50 and older can direct an extra $7,500 annually toward their 401(k)s. Starting in 2025, that limit would increase to $10,000. The bill would also raise the age at which Americans are required to withdraw from tax-deferred retirement accounts from 72 to 73 on Jan. 1 and eventually to 75 in 2033. As medical technology advances, it is expected to increase human lifespan and prolong old age. It seems likely that the law will continue to be adjusted to allow for longer deposits of money in retirement accounts in line with the demands of the high-tech age.

기사 링크: https://www.npr.org/2022/12/29/1145499746/retirement-savings-401k-government-help

대문 이미지 출처: Pixabay (by dandelion_tea)