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by 송정목 Mar 23. 2022

CMA, IRP,연금저축계좌, ISA에 대한 쉬운설명

우리 나라의 금융 상품들을 분리하는 정책이나 용어를 보면 정말 머리가 아픕니다. 한글도 아니고 그렇다고 풀네임도 아닌 영어 약자를 가지고 한글을 쓰는 대한민국 국민들에게 판매하는 정책과 상품 이름을 만드는 사람들을 보면 참 답이 안 나옵니다.

그래도 이미 그렇게 시행을 하고 있으니 우리는 여기에 맞춰서 살 수 밖에 없습니다. 저도 너무 많은 글을 썼지만 여전히 너무 많은 관련 질문들을 하셔서 계속 반복적으로 정리하도록 하겠습니다.

다만 저의 글은 일반인을 이해시키기 위한 목적이기때문에 약간의 과장이 들어갈 수 있음을 먼저 말씀드립니다.

CMA

Cash Management Account

CMA는 증권사의 그냥 기본 계좌라고 보면 됩니다. 은행에서 계좌를 하나 만들 때 바로 그 계좌가 증권사의 CMA라고 보면됩니다.

은행에서 만든 계좌에 돈을 넣어두면 은행은 한국은행의 기준금리 정도의 이자를 줍니다. 하지만 증권사는 CMA에 모인 돈을 가지고 단기국공채 등에 투자를 해서 투자 수익을 은행의 이자처럼 줍니다.

일반 은행에 넣은 돈들이나 증권사의 CMA에 넣은 돈들은 사람들이 오늘 넣었다 내일 꺼내쓰기도 하는 대중없는 돈입니다. 따라서 대단한 투자를 할 수 없기때문에 이율이 얼마나 되는지 알아보는 것조차 저는 큰 의미가 없다고 봅니다.

그냥 CMA는 증권사에서 만드는 기본계좌라고 기억하시면 됩니다. 그냥 은행에서 막쓰는 그런 계좌라고 보시면 됩니다. CMA를 만들 때에 당사RP, 타사RP 등 어디 투자를 원하느냐고 가끔 물어보기도 하는데 그냥 다 거기서 거기이기 때문에 고민하지 마시고 제일 먼저 보이는 것으로 하시면 됩니다.

다만 CMA는 예금자보호가 안 됩니다. 따라서 CMA를 만드는 증권사가 망해서 돈을 못 받을까봐 걱정이신 분들은 그냥 은행에서 계좌를 만드실 것을 권해드립니다.

연금저축계좌와 IRP(Individual Retirement Pension : 개인퇴직연금)

연금으로 수령할 때에 평소 보다 적은 세금을 내도 되는 계좌

연금저축계좌와 IRP는 그냥 하나로 묶어서 이해를 시작하시면 좋습니다. 연금저축계좌에도 "연금"이라는 글자가 들어가고, IRP의 P는 Pension이라고 하는 "연금"을 의미하는 영어가 들어가 있습니다.(쓸데없이 영어가 들어가서 햇갈립니다. ㅜㅜ)

두 상품의 공통점은 연금입니다. 그리고 여러분들은 금융상품을 이해할 때 "연금"이라는 글자가 보이면 "세금혜택"이라는 것을 항상 떠올리셔야 합니다.

연금저축계좌와 IRP라는 계좌에 들어간 돈은 나중에 원하는 나이 때에 얼마씩 연금을 줘라고 명령을 하면 계좌에 있는 돈을 연금으로 지급해 주는 기능이 있는 "계좌"입니다.

연금은 개인에게는 엄청난 노력이 필요한 중대한 결심입니다. 당장 사고 싶은 것을 안 사고 참고 모아두었다가 은퇴 후에 쓰려고 하니 얼마나 많은 인내가 필요하겠습니까? 그리고 국가 입장에서는 연금은 빈곤한 노인 문제를 해결할 수 있는 매우 중요한 대책입니다.

따라서 연금저축계좌와 IRP에 돈을 넣어서 연금으로 쓰겠다고 마음먹은 개인의 노력도 인정을 받아야하며, 빈곤한 노인 인구를 줄이기 위해서 국민들에게 연금 가입을 권해야 하는 국가입장에서 연금을 준비하는 국민들에게는 혜택을 줘야 합니다.

따라서 연금저축계좌와 IRP계좌에 돈을 넣기만 해도 정부는 연말정산 때에 세액공제라고 하는 세금 돌려주기라는 혜택을 줍니다. 다만 사회생활을 할 때에 세금혜택을 줬기 때문에 나중에 연금으로 받을 때에 5.5%~3.3%의 연금소득세를 걷어갑니다.(일반적인 수익에 대한 세금이 16.5%인 것에 비하면 매우 낮은 세율이기 큰 이득입니다.)

일단은 기본적인 개념은 이 정도로만 이해하시면 됩니다. 그 이상의 고급 학습은 글 하단의 링크들을 참고해 보세요.

ISA

Individual Savings Account : 개인종합자산관리계좌

역시나 있어보일려고 한 것인지 영어로 된 상품이 하나 더 있습니다. ISA는 Individual Savings Account의 약자로 한글로 풀자면 개인종합자산관리계좌입니다.

이미 다양한 금융상품을 정치인들이 주도하면서 만들었음에도 불구하고, 내가 국민을 위해서 좋은 금융 상품을 하나 만들었어라는 것을 티내기 위해서 만들어진 또 다른 상품이 ISA라고 보면 됩니다.

취지를 개인종합자산관리계좌라는 이름을 가지고 풀어보자면, 국민들의 장기저축을 유도하여 ISA라는 계좌에서 개인들이 자산을 종합적으로 관리할 수 있는 만능 계좌라는 뜻입니다. 물론 "만능"이라는 것은 이해를 돕기 위해서 붙인 것이니 그렇게 엄청나고 대단한 계좌로 생각하시면 안 됩니다.

이 또한 박근혜 정부에서 탄생을 해서 문재인 정부에서 손을 보면서 ISA는 신탁형, 일임형, 중개형이라는 여러 종류로 나눠지게 되었습니다. 이 또한 우리가 셋 중 하나를 선택해야 하기 때문에 의지를 갖고 증권사에 가도 셋 중 하나를 선택하라는 말을 들으면 머리가 지끈거리면서 바로 만들기 싫어집니다. 특징은 서로 있지만 모르면 그냥 "중개형" 만드시라고 말씀드리고 싶습니다. 저도 중개형으로 가지고 있습니다.

위의 세 가지 중 하나를 고르고 나면 소득에 따라 서민형과 일반형을 또 선택할 수 있습니다. 당연히 혜택은 서민형이 더 좋으니, 서민형 가입이 되는 분들은 서민형을 가입하면 됩니다.

개인이 자산을 종합적으로 관리할 수 있다는 이 통장의 핵심은 "계좌를 만든지" 3년이 넘어간 시점부터는 수익에 대해서 9.9%의 분리과세가 됩니다. 분리과세라고 하는 또 어려운 단어가 나와서 머리가 또 아프실 수 있습니다.

그냥 다 무시하시고 ISA는 "계좌를 만든지 3년째"부터 혜택이 있구나라는 것을 기억하시고 일단 계좌를 만들어서 3년을 보내는 것이 유리합니다. 따라서 그냥 일단 만들어 두셔도 좋습니다.

기본적으로 우리나라는 수익에 대해서 16.5%의 세금을 내는데 이 계좌는 만든지 3년만 지나면 수익이 나도 16.5%가 아닌 9.9%만 내면 되니깐 세금을 조금이라도 줄일 수 있다 정도로만 기억하시면 됩니다.

오늘 이야기한 4가지 상품을 이제 섞어서 적어보겠습니다.

증권사에서 만드는 CMA는 그냥 증권사의 일반 계좌입니다. 아이들 앞으로 계좌를 만들 때 은행에서 만들어주는 그런 계좌를 증권사에서 만들면 CMA라고 하는구나라고 알고 계시면 됩니다. 영어가 뭔가 상품명처럼 들리지만 그런 것 아닙니다. 그냥 증권사의 기본계좌라고 보면 됩니다. 만들 때 RP형을 할거냐 MMW형을 할거냐 등을 물어보는데 그냥 상관없습니다. 아무거나 하셔도 됩니다.

연금저축계좌와 IRP는 연금으로 받을 목적으로 가입을 하면 좋습니다. 평소에 세액공제를 받다가 연금으로 쓸 때에 5.5%~3.3%의 연금소득세만 내면 됩니다. 만약 연금으로 안 쓰고 인출을 하면 해당 금액에 대해서 세액공제를 받았던 것만큼 또는 조금 더 보태서 뱉어내면 됩니다. 연금으로 쓸 줄 알고 세금혜택을 줬는데, 약속을 깨 버렸기 때문에 혜택받은 세금을 다시 가져가는 것은 당연한 것입니다.

그런데 연금으로는 안 쓸거지만 그래도 세금 혜택을 조금 받아볼 수 없을까하면 ISA를 이용하면 됩니다. 투자를 시작한 시점이 아닌 계좌를 만든지 3년이 지난 시점부터 평소에 가져가는 세금보다 적은 9.9%의 분리과세를 해 줍니다. 물론 연 2,000만원까지 5년간 총 1억까지만 들어간다는 제한적인 요소도 있습니다만 지금 이 글을 읽는 분들에게는 그런 내용도 벅찰 수 있습니다.

그냥 미리 만들었다가 나중에 주식, 예금, 펀드 등 하고 싶다면 ISA를 이용하시면 됩니다.

더 고급 내용들은 아래 링크로 달아둘테니 더 읽어보시면 될 것 같습니다.

클릭 >> 연금저축계좌에 대해서 자주 물어보는 질문과 답변 1편

클릭 >> 연금저축계좌(연금펀드)와 IRP(개인퇴직연금계좌)를 확실히 구분해 드리겠습니다.

클릭 >> ISA 1편 - 가입자격, 납입한도, 편입상품

블로그 / 더 많은 정보 및 상담신청 : https://blog.naver.com/celldna

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