중소기업 이야기 – 신용평가표

“신용은 숫자가 아니라, 신뢰의 기록이다.”

by 이진무

Nov 14. 2025

“죄송합니다. 신용등급이 기준에 미치지 못하십니다.”

박 대표는 창구 앞에서 멍하니 서 있었습니다.
수년 동안 한 번도 직원 월급을 밀린 적 없고, 거래처에서도 신뢰를 쌓아왔건만
은행은 서류 속 숫자 하나로 그를 판단했습니다.

그날 집으로 돌아가는 길,
박 대표는 서류 뭉치를 가방에서 꺼내 다시 훑어보았다.
‘부채비율 180%, 신용등급 7등급.’
사업이 한동안 주춤했던 탓에 재무제표가 좋지 않았던 것이죠.

그는 포기하지 않았어요.
다음 날부터 거래처를 일일이 찾아다니며
거래명세서, 납품 확인서, 세금 완납 증명서를 챙겼습니다.
그리고 손수 정리한 사업계획서를 첨부해
은행 지점장을 다시 찾았습니다.

“저는 숫자만이 아니라, 신뢰로 버텨온 사람입니다.”

그의 말에 지점장은 잠시 눈을 감았다.
그러고는 조용히 말했다.
“대표님 같은 분, 요즘 많지 않습니다.
내부 평가로 재심사해 보죠.”

두 달이 흘렀다.
은행에서 전화가 왔다.
“대표님, 축하드립니다. 내부평가 결과, 신용등급이 상향 조정되었습니다.”

그렇게 박 대표는 필요한 운영자금을 확보했고,
한때 멈춰 섰던 공장의 기계들이 다시 돌아가기 시작했다.

그날 이후 그는 주변에 이렇게 말하곤 한다.

“신용등급은 숫자로 매겨지지만,
신뢰는 사람이 쌓아가는 겁니다.
결국 은행이 본 건 내 장부가 아니라, 내 진심이었어요.”

위의 에피소드는 조금 과장되긴 했지만, 어느 정도 맞기도 합니다.

신용평가표는 기업의 ‘신용도’를 한눈에 볼 수 있게 만든 금융기관의 종합 평가 기준표입니다.
쉽게 말하면, 오랜 시간 동안 축적된 “부실화 확률 데이터”라고 할 수 있죠.

은행은 과거 수많은 거래 기업 중 부실로 이어진 사례를 분석해

‘어떤 지표를 가진 기업이 부실로 갈 가능성이 높은가’를 통계적으로 계산했습니다.
그렇게 만들어진 것이 바로 중소기업 신용평가표인데 사실 적중률이 매우 높습니다.

은행의 소중한 자산이라고도 할 수 있겠죠.

신용평가표는 재무 항목뿐만 아니라 비재무 항목도 평가하고 있습니다.

재무상태표 항목 위주로 평가하는 것을 정량평가라 하고 대표자 경력, 업력, 거래처 다변화 정도, R&D 투자율, 특허 보유 등 비재무 항목을 평가하는 것을 정성평가라 합니다.

정성평가는 아무래도 주관적 판단이 많이 들어가겠죠. 재무상태표를 신뢰하기 어려운 기업일수록 정성평가의 비중이 커집니다.

그런데 최근에 IBK기업은행에서는 심사자의 자의적 해석 여지가 큰 정성평가(비재무평가) 부분을 대폭 정량화해 평가의 객관성 및 변별력을 높였다고 하네요. 점차 주관적 평가 범위가 축소되고 있는 분위기죠,
하지만 아무리 평가 방식이 바뀌어도 변하지 않는 한 가지가 있습니다.
바로 “신용은 신뢰에서 비롯된다”는 사실이죠.