샤리아 뱅킹 기능 분해도
1. 고객 관리 (Customer Management)
고객 정보 등록 및 관리
고객 분류 (개인, 기업, 이슬람 기관 등)
샤리아 규정 준수 여부 확인
고객 신원 확인 (KYC) 및 AML(자금 세탁 방지) 절차
2. 계좌 관리 (Account Management)
무이자 계좌 (Current Account)
이슬람 투자 계좌 (Investment Account)
모라바하(Murabaha), 무다라바(Mudaraba), 무샤라카(Musharaka) 등 계약별 계좌 관리
자카트(Zakat) 계산 및 공제 기능
이슬람 규정에 따른 수익 분배 관리
3. 트랜잭션 처리 (Transaction Processing)
이슬람 금융 규정에 따른 거래 승인
무이자 대출(카르드 하산, Qard Hasan) 처리
이슬람 규정에 따른 수익 공유 거래 처리
외환 거래 및 이슬람 규정 준수 확인
4. 이슬람 금융 상품 관리 (Islamic Financial Product Management)
무라바하(Murabaha): 비용 플러스 마진 거래
이자라(Ijarah): 리스(임대) 기반 상품
무다라바(Mudaraba): 수익 공유 파트너십
무샤라카(Musharaka): 공동 투자 파트너십
수쿠크(Sukuk): 이슬람 채권 발행 및 관리
5. 샤리아 규정 준수 (Sharia Compliance)
샤리아 위원회(Sharia Board)와의 연동
샤리아 감사(Sharia Audit) 기능
이슬람 금융 규정 위반 사항 모니터링
거래 및 상품의 샤리아 적합성 검토
6. 리스크 관리 (Risk Management)
신용 리스크 관리
시장 리스크 관리
운영 리스크 관리
샤리아 규정 준수 리스크 모니터링
7. 보고 및 분석 (Reporting & Analytics)
샤리아 규정 준수 보고서 생성
재무 보고서 (이슬람 규정에 따른)
고객 활동 및 수익 분배 보고
감사 및 규제 당국 보고
8. 지불 및 결제 (Payment & Settlement)
이슬람 규정에 따른 지불 처리
자선 기부(Sadaqah) 및 자카트(Zakat) 지불 처리
국내 및 국제 결제 시스템 연동
9. 디지털 뱅킹 (Digital Banking)
모바일 뱅킹 및 인터넷 뱅킹
이슬람 규정에 따른 디지털 상품 제공
고객 지원 및 샤리아 규정 안내
10. 시스템 관리 (System Administration)
사용자 권한 관리
데이터 보안 및 개인정보 보호
시스템 모니터링 및 유지보수
아래는 샤리아(이슬람) 뱅킹 원칙을 준수하는 코어뱅킹 시스템을 설계할 때 고려해야 할 주요 기능들을 계층적으로 분해한 예시입니다. 실제 구현 시 은행의 규모, 규정 환경, 비즈니스 모델 등에 따라 세부 기능과 구조가 달라질 수 있으므로 참고용으로 활용하시기 바랍니다.
1. 고객 및 계좌 관리
1.1 고객 정보 관리
고객 등록 및 식별: 신규 고객 등록, 고객 식별(KYC), 신원 확인(AML, CDD)
고객 프로파일 관리: 고객 유형(개인/기업/기관 등), 라이프사이클 관리, 위험 등급
샤리아 준수 정보: 고객의 이슬람 금융 준수 요구 사항, 특별 약정(자카트 대상, 수익 배분 협의 등)
1.2 계좌 관리
계좌 개설/해지: 계좌 신청 및 승인 프로세스, 샤리아 준수 확인
계좌 유형 관리: 요구불 계좌, 저축 계좌, 투자 계좌(무다라바, 무샤라카 등)
계좌 원장(Ledger) 관리: 잔액 조회, 거래 내역 관리, 실시간 반영
상태 변경(휴면, 제한, 해지 등): 계좌 상태 변경, 고객 알림
1.3 카드 및 채널 관리
카드 발급/관리: 직불카드, 선불카드, 체크카드 발급 및 관리
채널 연동: 인터넷 뱅킹, 모바일 뱅킹, ATM, 콜센터 등과 연계
2. 샤리아 금융 상품 및 계약 관리
2.1 샤리아 기반 예금 상품
와디아(Wadiah) 계좌: 은행에 안전보관 형식으로 맡기는 예금, 은행의 재량에 따른 보상(이익) 지급 가능
카르드(Qard) 계좌: 무이자 대출 형식 예금, 원금만 반환
2.2 샤리아 기반 투자 상품
무다라바(Mudarabah): 은행(운용자)과 고객(투자자)의 이익 공유, 손실은 투자자가 부담
무샤라카(Musharakah): 공동 출자 후 이익과 손실을 지분 비율에 따라 공유
무라바하(Murabaha) 관련 계좌: 상품 매매 시 원가 + 마진을 고객에게 고지 후 거래
2.3 기타 이슬람 금융 상품
이자라(Ijara): 리스(임대) 형식, 자산 소유권 이전 방식 고려
타카풀(Takaful): 이슬람 보험 운영(일반 뱅킹보다는 보험사와의 연계 필요)
2.4 상품 라이프사이클 관리
상품 설계/등록: 샤리아 위원회 승인, 이율(이익율) 설정, 조건 등
상품 판매/중도해지: 상품 가입 프로세스, 중도 해지 시 조건(수수료, 위약금 등)
상품 변경/업데이트: 투자 환경 변화, 샤리아 규정 개정 등에 따른 상품 변경
3. 샤리아 원칙 기반 자금조달 및 융자(파이낸싱) 관리
3.1 무라바하(Murabaha) 파이낸싱
계약 체결: 자산 매매(원가 + 마진), 고객 동의, 샤리아 심사
자산 매입 및 판매: 은행이 자산을 매입 후 고객에게 판매, 대금 회수 일정 관리
지급 스케줄 관리: 분할 상환 일정, 지체 시 대출 연체 이자 대신 ‘벌금’ 대신할 수 있는 장치 고려
3.2 무다라바(Mudarabah) 파이낸싱
투자 지분 관리: 은행이 투자자 또는 운용자가 되는 경우, 이익/손실 분배율 설정
프로젝트/비즈니스 평가: 투자 위험 평가, 내부 리스크 심사
3.3 무샤라카(Musharakah) 파이낸싱
공동 투자 관리: 은행과 고객이 공동 출자, 사업 경영 및 이익 분배
자본 회수: 사업 종료 또는 계약 만료 시 지분 정산
3.4 이자라(Ijara) 파이낸싱
리스 계약 관리: 자산 소유권(은행)과 사용권(고객) 분리, 임대료 청구 관리
계약 종료: 만기 시 자산 소유권 이전 여부 결정
4. 수익/배당/수수료(Profit & Fee) 관리
4.1 수익 계산
이익 배분 모델: 투자계좌 무다라바/무샤라카 등에서 발생하는 이익을 고객과 분배
계좌별 수익 정산: 계좌 잔액, 기간, 배분 비율 등에 따라 이익 계산
4.2 수수료 및 벌금(penalty) 처리
수수료 산정: 상품 운영 수수료, 서비스 수수료, 계좌 유지 수수료 등
연체 벌금(penalty) 관리: 샤리아에서는 연체시 “이자” 대신 기부금 형태 등으로 처리하는 경우가 많음
4.3 자카트(Zakat) 및 기부 처리
자카트 계산: 계좌 잔액, 보유 기간 등을 고려해 연간 혹은 특정 주기에 자카트 금액 산출
자카트 징수 및 지급: 고객 승인 후 해당 기관 또는 은행 지정 기부처로 송금
5. 리스크 관리 및 샤리아 준수(Compliance)
5.1 리스크 관리
신용 리스크 평가: 고객의 신용도, 투자 적격 여부 심사
시장/유동성 리스크 관리: 자산·부채 관리, 금융상품 포트폴리오 모니터링
운영 리스크 관리: 내부 사기, 프로세스 오류 등 통제
5.2 샤리아 감독 및 준법 감시
샤리아 위원회 보고: 금융 상품, 거래 구조가 샤리아 규정에 맞는지 승인/감독
내부 감시/감사: 샤리아 원칙 위배 거래 여부 모니터링, 정기 감사
규정 업데이트: 중앙은행, 샤리아 표준기구(AAOIFI 등) 지침 반영
6. 회계 및 재무관리
6.1 원장(General Ledger) 및 통합 계정관리
회계 전표 처리: 거래별, 상품별 분개 처리
일일 결산(Daily Close): 각 계좌/상품/부서별 일일 손익 계산 및 집계
대차대조표/손익계산서: IFRS/AAOIFI 기준에 따른 재무제표 산출
6.2 결산 및 보고
월말/분기/연말 결산: 회계 기간별 재무제표 작성, 샤리아 기반 처리 항목 반영
내부/외부 보고: 감독기관 보고서, 감사보고서, 샤리아 감사보고서 등
세무 관리: 각종 세금 신고 및 납부, 자카트 납부와의 연동
7. 지급결제 및 채널 연동
7.1 지급결제 관리
내부 이체/외부 송금: 지급결제망 연결, 국내/국제 송금 처리
자동이체/지급: 정기납부, 급여이체, 공과금 납부 등
환거래(RTGS/ACH/Swift 등) 연동: 결제 인프라와의 실시간/비실시간 연동
7.2 디지털 채널(Internet/Mobile/ATM)
인터넷 뱅킹: 계좌 조회, 거래, 상품 가입, 샤리아 정보 제공
모바일 뱅킹: 스마트폰 앱, 알림/Push 기능, 바이오 인증 등
ATM/CD기 관리: 현금 입출금, 잔액 조회, 이체 서비스
8. 보고(Reporting) 및 분석
8.1 규제 보고
감독 기관 보고: 중앙은행, 금융감독원, 이슬람 금융 관련 기구(AAOIFI 등) 보고 양식
샤리아 관련 보고: 상품별 샤리아 준수 현황, 이익/손실 분배 현황 보고
8.2 경영 정보 시스템(MIS) 및 분석
리스크 분석 보고서: 부실율, 손익률, 시장 변동성 등에 대한 분석
고객 분석: 상품 이용 현황, 캠페인 효과, 교차 판매(Cross-selling)
전략적 의사결정 지원: 시뮬레이션, 예측 모델링, KPI 모니터링
9. 인프라 및 보안
9.1 시스템 인프라
서버/네트워크 구성: 고가용성(HA), 재해복구(DR), 확장성(Scalability) 고려
데이터베이스(DB) 관리: 계좌/거래 데이터 무결성 보장, 암호화 등
9.2 보안 관리
접근 제어: 권한 부여 및 인증, 직원/사용자 계정 관리
트랜잭션 보안: 데이터 암호화, 전자 서명, 안전한 API 통신 등
침입 탐지/방지: 이상 거래 감지 시스템, DDoS 방어 체계
9.3 연속성 및 장애 대응
백업/복구: 정기 백업, 재해복구 시나리오 테스트
장애 모니터링 및 알림: 시스템 장애 실시간 감시, SLA 준수
10. 기타 연동 및 확장 기능
10.1 외부 시스템 연동
신용평가 기관 연동: 고객 신용 정보 조회, 등급 산정
정부/규제기관 연동: 과세 정보, 자금세탁 방지(AML) 보고, 자동 자료 연계
제휴 서비스: 핀테크, 보험사, 투자회사 등과의 Open API 연동
10.2 고객 서비스 및 CRM
옴니채널 고객 응대: 챗봇, 이메일, 전화, 대면상담 등 일관된 서비스
고객불만/분쟁조정: 상담 이력 관리, 분쟁 발생 시 중재 프로세스
10.3 워크플로우 및 프로세스 자동화
업무 프로세스 엔진: 사내 업무 자동화, 심사 승인 프로세스 등의 워크플로우 엔진
RPA(Robotic Process Automation): 반복 업무 자동화
정리
위와 같은 기능 분해도는 샤리아 뱅킹에서 요구되는 핵심 요구사항들을 전통 코어 뱅킹 시스템 구조에 반영하면서, 이슬람 금융의 독특한 규제(이자 금지, 리스크 공유, 자카트, 샤리아 감사 등)를 포함하고 있습니다.
계좌 및 고객 관리와 투자∙파이낸싱 기능은 이슬람 금융 특유의 상품 구조를 반영해야 하며,
샤리아 준수(Compliance), 리스크 관리, 수익 및 배당 관리에서 이슬람 뱅킹의 원칙을 지켜야 합니다.
회계 및 재무, 결제 및 채널 연동, 보고(Reporting) 기능에서는 기존 은행 시스템과 공통되는 부분이 많지만, 샤리아 감사와 자카트 등 특수 항목을 별도로 관리해야 합니다.
각 기능 모듈은 상호 연계되어 운영되며, 특히 샤리아 준수 모듈과 샤리아 위원회 보고가 전사적으로 통제 역할을 수행합니다. 실제 시스템 도입 시 은행 내부 규정, 현지/국제 이슬람 금융 가이드라인(AAOIFI, IFSB 등), 중앙은행 규정 등을 종합적으로 고려하여 상세 기능과 프로세스를 구성해야 합니다.
