트러스트 펀드 베이비 (Trust Fund Baby)
은퇴 후 노후생활의 재정플랜
그룹투어 멤버로 일정 중간에 참가해 한 달 동안 아프리카 여행을 다녀온 큰 아이와 대화를 하던 중
'아빠, 중간에 빠져서 아쉬워요. 새로 사귄 유럽 멤버 8명은 다른 나라로 계속 옮겨 가면서 1년간 여행을 하는데'
'그래? 부모들이 부자인가 보네'
'1~2명 빼고 전부 'Trust Fund Baby'들이야.'
옆에서 듣고 있던 작은아이가 끼어듭니다.
'고등학교 때 우리 반에도 몇 명 있었어.'
'걔들은 의사, 변호사 그런 직업은 전혀 관심 없고 공부도 열심히 안 해.'
순간 친구인 Jewish 회계사가 알려준 캐나다에서의 trust fund (신탁기금) 활용과 그들이 얼마나 비즈니스를 선호하는지를 보여주는 에피소드가 떠오릅니다.
'자녀 3명 중 공부 못하는 아이는 의사, 좀 하면 변호사, 제일 똑똑한 아이는 비즈니스를 하게 만들지!'
상속세가 없는 캐나다에서 자녀에게 하는 자산의 증여는 간단해 보이지만 생각보다 복잡한 부분도 있습니다. 특히 증여받은 자산 중 부동산은 나중에 팔게 되면 부모의 최초 구입 가격을 기준으로 차액에 대한 많은 양도소득세 (Capital Gain Tax)를 자녀가 부담하게 됩니다.
이를 해결하는 방법으로
1. 자녀의 명의 이전 때 양도소득세 일부를 내거나
2. 자녀를 포함한 가족 구성의 법인을 만들거나
(누진세인 개인세율과 달리 법인세율이 낮습니다. 그래서 가끔 매매나 임대를 위한 리스팅을 보면 주인이 개인이 아닌 가족법인인 경우가 있습니다.)
3. Trust Fund를 만드는 방법이 있습니다.
Trust Fund의 구성 (출처: Google)그 3가지 중 우리말로 신탁 기금으로 부를 수 있는 '트러스트 펀드'는 수혜자가 나중에 상속받을 수 있도록 자산을 보유하는 금융 수단입니다. 트러스트에 보유되는 자산은 현금, 부동산, 주식, 채권, 사업체와 사업체의 소유 지분 등이 될 수 있으며 사실상 모든 종류의 투자 또는 개인 재산을 보유할 수 있습니다. 펀드를 설정하려면 증여자 (Grantor), 수탁자 (Trustee), 수혜자 (Beneficiary)등 여러 사람이 참여해야 하는데 한 명 이상의 수혜자를 가질 수 있고 수탁자가 관리하며 증여자 및 수혜자에게 최선의 이익을 위해 행동할 의무가 있습니다.
트러스트 펀드의 작동 방식은 유산 계획으로 개인의 자산 및 기타 재정 문제를 어떻게 관리할지, 사망 후 소유한 재산을 어떻게 분배할지 결정하는 과정으로 볼 있습니다. 유언장은 가장 일반적인 유산 계획 방식이지만 트러스트 펀드도 캐나다에서 인기 있는 법적 수단입니다.'
트러스트 펀드 베이비'의 뜻은 부모나 다른 가족 구성원이 설정한 펀드로부터 혜택을 받는 사람을 말하지만 종종 상속받은 재정적 안정성과 일할 필요가 없다는 잠재적인 결핍을 의미하기도 합니다. 종종 초부유층과 연관되어 있어 영화 (위대한 유산 등)나 TV 프로그램에서 부잣집 자녀가 18세가 되면 가족의 트러스트 펀드에서 막대한 현금을 받는 이야기를 본 적이 있을 것입니다.
영화 위대한 유산 (출처: Google)그러나 이것은 다소 진부한 이야기가 되었습니다. 왜냐하면 부자들이 부를 축적하고 유지하기 위해 트러스트를 이용하는 것은 사실이지만, 이것은 그들이 더 많은 자산을 처분할 수 있기 때문일 뿐입니다. 실제로 중산층에서도 트러스트를 자주 이용하고 또한 수혜자에게 전달할 수 있을 때까지 보호하고 싶은 자산이 있는 사람이라면 누구나 신탁을 통해 혜택을 누릴 수 있습니다.
그러나 이런 복잡한 과정들이 싫다면 재산을 남기지 않고 은퇴 후 노후생활에 모두 사용하는 것이 가장 간단하고 좋은 방법일 수도 있습니다.
전면사진 (출처: Google)
