저축이 쏘아 올린 작은 공을 절세로 더 크게 만드는 법
노후준비의 기본, 절세
저축, 밀리어네어로 가는 길의 시발점
밀리어네어가 되고 싶으신가요? 자본주의사회에서 밀리어네어는 자본(순자산)이 100만 달러 이상 있는 사람을 지칭하는 말입니다. 아래 회계 방정식에 따르면 자본은 자산에서 부채를 뺀 값입니다. 자본을 늘리는 방법은 두 가지입니다. 첫째, 벌어들이는 것보다 적게 쓰는 것입니다. 둘째, 부모님으로부터 유산을 받는 것입니다. 두 번째 방법은 나의 의지로 일어날 수 있는 일이 아닙니다. 그렇기 때문에 우리는 첫 번째 방법인 저축에 집중하는 것입니다.
밀리어네어로 가는 길의 시발점은 저축입니다.
위의 그림의 오른쪽부터 봅시다. 우리가 소득이 생기면 자본이 늘어납니다. 소득에는 크게 두 가지 종류가 있습니다: (1) 노동소득 (2) 자산소득. 직장인이 월급을 받으면 노동소득이 늘어납니다. 자산소득은 개인이 가지고 있는 자산에서 창출되는 소득입니다. 내 금융자산(주식, 채권)을 통해 창출되는 배당금과 투자소득, 혹은 부동산을 통해 창출되는 월세가 예입니다. 생활비와 대출이자는 자본을 줄어들게 만듭니다. 소득이 지출보다 많을 때 총자본이 늘어나고, 부의 등가교환 원칙으로 인해 그림 왼쪽의 자산이 늘어납니다. 안정적인 노후를 위해서는 이 늘어난 자산으로 다시 자산소득을 창출해 자본이 더 증가하게 해야 합니다. 돈이 돈을 버는 것입니다. 은퇴를 하게 되면 내 자산소득만으로도 생활을 할 수 있는 수준이 되어야 합니다.
내 자산이 일하도록 하려면, 비상금과 생활비를 충당할 수 있는 액수는 현금으로 보유하고, 나머지는 투자를 해야 합니다. 투자를 함으로서 내 자산이 일하게 만드는 것입니다. '일하는 자산'의 대표적인 예로 주식을 들 수 있는데, 이는 주식이 회사의 소유권을 나타내고, 해당 회사의 직원들이 열심히 일함으로써 가치를 창출하기 때문입니다.
많은 사람들이 돈이 생기면 '어떤 주식을 살까?'부터 고민하는데, 이것이 먼저가 아닙니다. 효과적으로 투자하기 위해 가장 먼저 고려해야 할 것은 바로 절세방법입니다.
절세는 하라고 있는 것
개인이 부담해야 하는 지출 중 가장 큰 항목은 매년 내는 세금입니다. 어느 나라에서 살든 세금에서는 도망칠 수 없습니다. 세금을 안내면 국세청 사람들이 지구 끝까지 따라올 거라는 농담 아닌 농담이 있습니다. 소득이 높아질수록 내야 하는 세금도 많아집니다. 그래서 부자들은 가능한 한 세금을 덜 내기 위해서 세무사의 자문을 받아 자산관리를 합니다. 탈세(tax evasion)는 불법이나 절세(tax avoidance)는 합법입니다. 법의 테두리 안에서 우리는 필요 이상의 세금을 낼 필요가 없습니다.
합법적인 절세는 해야 할 일입니다.
세무사에게 돈을 지불하지 않아도 개인이 쉽게 절세할 수 있는 방법이 퇴직연금계좌와 개인연금계좌를 이용한 노후준비입니다. 401(k)와 IRA(Individual Retirement Account) 같은 계좌가 여기에 속합니다. 이런 계좌들은 투자 성장을 극대화하기 위한 세금 연기 혜택을 제공하며, 노후 자금 마련에 큰 도움이 됩니다. 예를 들어, 전통적인 IRA의 경우, 투자 금액을 소득에서 공제받을 수 있어 세금 부담을 줄일 수 있으며, Roth IRA의 경우에는 세금을 납부한 후 투자금을 넣어 은퇴후 자금을 인출 시에는 세금을 납부하지 않아도 됩니다.
왜 정부가 이런 혜택을 줄까요? 정부의 가장 큰 수입원이 세금인 점을 고려할 때, 법적으로 국민이 어떤 행동을 하면 세금을 덜 내게 해준다는 것은, 그 행동을 제발 좀 하라는 정부의 강한 권유입니다. 요즘 같은 100세 시대에 국민연금(social security)은 정부에게 큰 부담입니다. 그렇기 때문에 은퇴자금준비를 위한 퇴직연금계좌나 개인연금계좌에 절세혜택을 주는 것입니다.
절세의 효과
노후 준비를 위해 저축한 돈으로 주식에 투자할 때 주로 두 가지 방법을 고려할 수 있습니다: 첫 번째는 과세 대상 계좌(taxable account)를 통해 주식을 사는 것이고, 두 번째는 세금 혜택이 있는 계좌(tax-advantaged account)를 통해 주식을 구입하는 것입니다. 브로커리지 증권계좌가 과세 대상 계좌이고 401(k)나 IRA같은 퇴직연금계좌와 개인연금계좌가 세금 혜택이 있습니다.
절세계좌를 이용한 투자를 했을 때의 효과는 놀랍습니다. 간단한 예를 들어, 민희와 영애가 모두 28살부터 매달 500달러씩, 평균 수익률 8%의 인덱스 펀드에 투자하기 시작했다고 가정합시다. 민희는 과세 대상 계좌에, 영애는 세금 혜택이 있는 계좌를 통해 투자합니다. 민희는 과세 대상 계좌에 투자하기 때문에 매년 25%의 세금을 납부하고, 영애는 세금 혜택 계좌를 사용하여 세금을 내지 않습니다. 두 사람 모두 60살까지 꾸준히 투자할 경우, 민희의 계좌 잔액은 $562,904가 되며, 영애의 계좌 잔액은 $839,766에 이릅니다 (계산출처: bankrate). 분명 민희와 영애는 같은 월 500달러를 투자했습니다. 그럼에도 불구하고, 32년이 지난 후 세금의 영향으로 두 사람의 계좌 잔액 차이가 무려 30만 달러에 달합니다. 투자하는 시간이 길어질수록 이 차이는 더 커집니다.
노후준비의 기본은 지금 내가 살고 있는 나라의 세법을 잘 활용하는 것입니다. 국가가 자신의 가장 중요한 돈줄인 세금을 일부러 줄여주는 것은 다 이유가 있습니다. 그러니 세금에 유리한 계좌를 활용하세요.
