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브런치북 30대, 재테크를 시작하게 됐어요 17화

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계정을 잊어버리셨나요?

by 히르찬 Feb 17. 2024

[16화] 무적의 절세 상품 3종 - 노후 완벽 준비

연금저축펀드, IRP, ISA 계좌 총 정리

안녕하세요, 희찬입니다.

시작하기 전에 한 가지 질문을 하겠습니다.

"나의 미래는 나의 것이 맞으신가요?"

말이 좀 어렵죠. 쉽게 말해 여러분들의 미래의 주인은 누구냐입니다.

너무 당연한 걸 물어보는 거 아니냐며 생각하실 수 있을 거예요. 내 미래의 주인은 당연히 내 자신인데 말이죠. 하지만 생각보다 다수의 사람들이 나의 미래를 제 3의 인물의 미래로 생각합니다.

대표적인 게 바로 [노후]입니다. 앞으로 10년 뒤, 20년 뒤, 30년 뒤의 너무 먼 미래이기 때문에 나의 노후는 내 자신이 아닌 것처럼 생각합니다. "미래의 내가 알아서 하겠지" 등과 같은 생각을 남기며 말이죠.

현재의 '나 자신'이 만들어지기 위해서는 과거의 '나 자신'이 있어야 가능합니다. 지금 여러분들의 모습은 과거의 내가 있었기 때문에 만들어진 겁니다. 다시 말해 지금의 내 모습이 미래의 내 모습을 만든다는 겁니다.

많은 분들이 행복하고 편안한 노후를 꿈꾸지만 사실 지금 노후를 위해 아무것도 하고 있지 않은 것도 현실입니다. 미래의 나도 '나'입니다. 미래의 내가 행복한 노후를 보내기 위해서는 지금부터의 준비가 꼭 필요하죠.

오늘은 노후를 보다 편안하게 준비할 수 있는 [연금상품]에 대해 이야기를 할 겁니다. 오늘 설명드릴 3가지 상품에 대해 완벽하게 이해를 할 수 있다면 행복한 미래의 내 모습을 맞이할 수 있고, 세금까지 대폭 아끼며 수익률을 크게 올릴 수 있습니다.

행복한 미래를 만드는 방법과 세금을 크게 아낄 수 있는 방법을 오늘 소개하도록 하겠습니다.

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나의 미래를 위한 필수 상품
[연금저축/IRP/ISA 계좌]

오늘 소개할 노후준비 상품은 3가지로, [연금저축] / [IRP] / [ISA 계좌]입니다. 물론 ISA 계좌는 노후를 준비하기 위한 상품은 아니지만 함께 이용한다면 보다 완벽한 노후를 그릴 수 있어 같이 소개합니다.

1) 연금저축

행복한 노후를 준비하기 위해 꼭 필요한 상품이 바로 [연금]입니다. 연금은 크게 3가지로 국민연금과 퇴직연금, 개인연금이 있습니다.

국민연금의 경우 사회보장 연금이기 때문에 개개인에 따른 금액에 대한 차이는 존재하겠지만 대부분의 분들이 모두 받을 수 있는 게 국민연금입니다. 퇴직연금은 회사를 다니는 분들이라면 모두 받을 수 있는 연금입니다. (퇴직연금은 IRP 설명과 함께 좀 더 자세하게 드리겠습니다)

하지만 문제는 국민연금과 퇴직연금만으로 편안하고 충분한 노후를 준비하기에는 다소 어려운 점이 있습니다. 국민연금의 경우 기초생활을 보장할 수 있는 수준의 연금만 나오기 때문에 여유로운 생활이 거의 불가능합니다. 퇴직연금은 퇴직금을 연금으로 받으면 표준생활이 가능할 정도가 될 수 있지만, 대부분의 분들이 제 2의 인생을 위해 퇴직금을 일시에 받아 노후를 위한 연금으로 활용하지 않습니다.

결국 국민연금과 퇴직연금만으로 편안하고 충분한 노후를 준비하지 못합니다. 그에 따라 우리가 준비해야 될 게 바로 [개인연금]입니다. 개인연금은 여유로운 생활을 위해 개인이 직접 준비하는 연금을 뜻합니다.

물론 개인연금은 말그대로 '개인'이 준비하는 연금이기 때문에 강제성은 없습니다. 하지만 여유로운 노후를 위해서라면 반드시 준비해야 되는 연금입니다.

보통 개인연금은 [연금저축 상품]을 통해 준비합니다. 연금저축 상품에는 연금저축신탁, 연금저축보험, 연금저축펀드 - 이렇게 3가지가 존재합니다. 하나씩 알아보겠습니다.

연금저축신탁은 은행을 통해 가입할 수 있는 상품이고, 은행 상품이기 때문에 예금자보호가 적용되고 원금 또한 보장할 수 있는 상품입니다. 그리고 연금수령 시에 비과세 혜택을 받을 수 있다는 장점이 있습니다. 하지만 연금저축신탁은 이제 신규개설이 불가합니다. 하지만 기존에 가입한 분들은 계속해서 운영할 수 있으니 이러한 특징이 있다는 것을 확인해두시면 됩니다.

연금저축보험은 보험사를 통해 가입할 수 있고, 예금자보호가 적용됩니다. 만기가 되면 원금까지 보장된다는 장점이 있습니다. 다만 금리연동형이기 때문에 수익률이 낮다라는 단점이 있는데요, 이때의 금리는 보험사가 공시하는 '공시이율'을 적용합니다. 대부분의 공시이율은 기준금리보다 더 낮은 이율을 보이죠. 무엇보다 사업비가 차감되는데, 보험사마다 다르지만 8~10% 정도 차감됩니다. 즉 8~10% 만큼 자금이 덜 운용되니 그만큼 수익률은 더 낮아질 수밖에 없습니다.

연금저축펀드는 증권사를 통해 가입할 수 있고, 신탁과 보험과 다르게 원금이 보장되지 않고 예금자보호도 적용되지 않습니다. 또한 비과세 혜택도 받을 수 없습니다. 신탁과 보험에 비하면 가장 안 좋은 상품으로 보이지만 아래 그림을 보면 다르게 보일 겁니다.

2019년부터 2021년까지의 각 연금저축 상품의 수익률을 보여줍니다. 보시는 것과 같이 신탁과 보험은 평균 수익률이 1.5% 정도로 물가상승률도 따라가지 못하는 수준을 보입니다. 즉 물가상승률까지 계산한다면 마이너스 수익률입니다.

반대로 펀드의 경우 10%가 넘는 수익률을 보여주었는데요, 굉장히 높은 수익률을 보였습니다. 이렇게 높은 수익이 가능한 이유는 바로 '투자'가 가능하기 때문입니다.

즉 연금저축펀드는 원금비보장, 예금자보호 미적용, 비과세 혜택도 없지만 높은 수익을 기대할 수 있다는 겁니다. 연금은 어차피 20~30년을 보고 투자하는 방법이기 때문에 S&P500과 같은 지수ETF 투자를 한다면 높은 수익을 기대할 수 있습니다.

우리는 [연금저축펀드]를 통해 개인연금을 준비하는 게 가장 유리합니다.

간혹 2030 세대는 연금을 준비하는 게 좋지 않다 말씀하시는 분들도 계시지만 연금은 나이가 어릴 수록 미리미리 준비하는 게 가장 유리합니다. 이에 대한 자세한 이야기는 아래 링크를 통해 확인할 수 있습니다. 더 많은 정보를 얻어가실 수 있을 겁니다.

https://brunch.co.kr/@heechan-jang/20

연금저축을 이용해야 되는 또다른 이유는 바로 [세액공제]를 받을 수 있기 때문입니다. 최대 16.5%의 세액공제를 받을 수 있는데, 이는 다른 말로 연금저축만 이용해도 16.5%의 수익을 얻는 것과 다르지 않습니다. 결국 16.5% 만큼의 세금을 내지 않아도 되는 것이기 때문에 돈을 버는 것과 다르지 않죠.

연금저축의 총 납입한도는 연 1,800만원이고 이중 600만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 위 표에 보이는 것처럼 근로소득이 5,500만 원 이하이면 16.5% 세액공제를 받을 수 있고, 최대 600만 원 16.5% 세액공제를 받는다면 99만 원의 환급을 받을 수 있습니다.

일부의 분들은 연금저축은 기회비용이 좋지 않다 하시는 분들도 있는데, 연금저축에 납입만 해도 16.5% 세금을 아낄 수 있고, 다른 말로 투자를 하지 않아도 99만 원을 아무런 위험없이 벌 수 있는 겁니다. 무위험으로 매년 16.5% 수익이 확정인데, 이것만큼 좋은 투자상품이 또 있을까요?

또한 연금저축은 연금을 수령할 때까지 투자를 통해 수익금에 대해 세금을 부과하지 않습니다. 일반 주식계좌라면 투자 후 15.4%의 세금이 발생됩니다. 하지만 연금저축 상품을 이용할 경우 연금을 수령(55세)할 때까지15.4%의 세금이 발생되지 않고, 연금을 수령할 때 5.5% ~ 3.3% 세금만 발생됩니다.

[연금저축 세율 구간]

55세 ~ 69세: 5.5%
70세 ~ 79세: 4.4%
80세 ~ : 3.3%

물론 연금저축의 경우 5년 의무 가입이 필요하고, 55세부터 연금을 수령할 수 있고, 연금수령 기간이 10년 이상되어야 됩니다. 만약 이를 충족하지 못한다면 세제혜택 받은 부분에서 16.5%의 기타소득세가 발생하게 되어, 중도해지시 어쩌면 혜택을 본 것보다 손실이 더 발생할 수 있습니다.

그렇기 때문에 연금저축을 이용할 때는 꾸준하게 부담없이 입금할 수 있는 수준의 금액으로 납입하는 게 가장 중요하고, 해지할 계획을 절대 잡으면 안 됩니다. 이것만 지킬 수 있다면 무위험으로 매년 최대 16.5% 수익을 얻을 수 있고, 세금 또한 오랜기간 내지 않아도 됩니다.

2) IRP

IRP는 '개인형퇴직연금'이라 불리는데, DB형, DC형과 같은 퇴직계좌이긴 하지만 좀 더 자유롭고 혜택이 더 좋은 퇴직계좌입니다. 아마 회사를 다니시는 분들은 대부분 IRP 가입을 하실 겁니다.

IRP도 DC형과 마찬가지로 개인이 직접 운용해야 되는 단점이 있는데요, 하지만 투자에 대한 기본적인 지식만 있어도 시장 평균 수준의 수익률은 충분히 기대할 수 있습니다.

IRP가 좋은 점은 많은 돈을 납입할 수 있다는 점인데요, DB형과 DC형의 경우 딱 퇴직금만 운용이 가능하지만 IRP는 퇴직금 이상의 돈을 납입해 더 많은 돈을 운용할 수 있습니다.

IRP 또한 연간 1,800만 원(단, 연금저축과 합산해 연 1,800만 원)까지 납입이 가능합니다. 또한 IRP는 연금저축과 다르게 연간 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.

[세액공제 한도]

연금저축만 이용할 경우 600만 원

IRP만 이용할 경우 900만 원

연금저축과 IRP 함께 이용할 경우 900만 원

*즉, 연금저축만 이용하는 분들 중 더 많은 세액공제를 받고싶다면 IRP를 추가로 가입해 연금저축으로 600만 원, IRP로 300만 원 세액공제를 받으시면 됩니다.

IRP(+연금저축)을 활용해 900만 원을 납입하게 된다면, 근로소득 5,500만 원 이하일 경우 16.5%의 세액공제를 받을 수 있고, 최대 148.5만 원을 환급받을 수 있습니다. 세금을 대폭 아낄 수 있는 최고의 방법이죠.

다만 IRP는 연금저축과 다르게 투자에 따른 제약이 존재하는데요, 연금저축은 위험자산에 100% 투자가 가능하지만 IRP는 위험자산 70%, 안전자산 30% 비중을 나누어서 투자해야 됩니다.

물론 위험자산 비중을 최대 90% 이상 늘릴 수 있는 방법은 존재합니다. 이에 대해서는 추후 다른 포스팅에서 다루겠습니다. 궁금하시다면 브런치 '구독'을 눌러주시면 빠르게 받아볼 수 있습니다.'

-> IRP 위험자산 90% 이상 늘릴 수 있는 방법
https://brunch.co.kr/@heechan-jang/123

IRP는 소득이 있는 모든 분들이 가입할 수 있습니다.

IRP 계좌는 여러 개 만들 수 있지만, 계좌 개설과 상관없이 연금저축 포함해서 연금 1,800만 원까지만 납입이 가능하다는 점 참고하시면 좋을 것 같습니다.

3) ISA 계좌

마지막으로 소개할 상품은 바로 ISA 계좌입니다. ISA 계좌는 '개인종합자산관리계좌'로, 하나의 계좌로 모든 투자가 가능한 상품입니다. 보통 주식을 하기 위해서는 주식계좌를 오픈해야 되고, 예금을 하기 위해서도 예금계좌를 오픈해야 됩니다. 하지만 ISA 계좌를 만들면 이 계좌 하나로 모든 게 다 가능합니다.

개정되기 전 내용

ISA 계좌를 이용해야 되는 이유는 세금을 대폭 아낄 수 있다는 점인데요, 비과세 혜택을 받으면서 세율도 정말 크게 낮을 수 있습니다.

일단 ISA 계좌는 3가지가 있습니다.

[일임형, 신탁형, 중개형]이 있는데, 중개형으로 가입하시는 게 가장 유리합니다. 일임현과 신탁형은 은행을 통해 가입할 수 있고, 중개형은 증권사를 통해 가입할 수 있습니다. 투자를 자유롭게 할 수 있는 게 중개형이기 때문에 중개형을 통해 가입하시는 게 가장 유리합니다.

그리고 서민형과 농어민, 일반형이 있습니다.

- 서민형: 총 급여 5,000만 원 이하 근로자 / 종합소득 3,800만 원 이하 사업자

- 농어민: 종합소득 3,800만 원 이하 농어민

- 일반형: 만 19세 이상 거주자 / 만 15세 ~ 만 19세 미만 근로소득자

- 서민형/농어민 ISA 계좌: 연 400만 원 비과세 / 초과금 9.9% 분리과세

- 일반형 ISA 계좌: 연 200만 원 비과세 / 초과금 9.9% 분리과세

조건이 맞는다면 ISA 계좌 서민형으로 가입하는 게 가장 유리합니다. ISA 계좌를 통해 연간 벌어들인 수익(배당+이자+매매차익 등) 중 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 그리고 400만 원이 초과되는 금액에 대해서는 9.9% 분리과세가 적용됩니다.

일반 계좌를 통해 투자를 했다면 배당과 이자, 매매차익(국내주식+국내주식형 펀드 제외)에 15.4% 세금이 부과됩니다. 하지만 ISA 계좌를 통한다면 연간 최대 400만 원까지 세금을 낼 필요가 없으며, 초과금액에 대해서도 9.9% 분리과세가 적용되기 때문에 세금도 크게 낮출 수 있습니다.

무엇보다 분리과세이기 때문에 금융소득종합과 종합소득세에 포함되지 않습니다. 평소 소득이 높아 세율이 높은 분들이라면 무조건 가입해야 되는 계좌입니다. (물론 소득이 높지 않아도 비과세 400만 원 혜택을 받을 수 있기 때문에 가입 가능한 모든 분들이 이용해야 됩니다)

또한 연간 납입한도는 기존 2,000만 원이며, 이월도 가능합니다.

다만 ISA 계좌의 경우 해외주식 및 해외ETF 투자가 불가능합니다. 다만 ETF 투자가 가능하기 때문에 해외주식에 투자하고 싶을 때는 국내상장 해외ETF로 대신해 투자하면 됩니다.

추가로 의무가입기간 3년이 존재하기 때문에, 3년 안에 해지하면 안 됩니다. 만약 해지할 경우 그동안 받은 혜택을 그대로 돌려내야 됩니다.

하지만 원금에 대한 부문은 아무런 제약없이 인출이 가능합니다. 즉 자금이 급할 경우 ISA 계좌 자체를 해지 말고, 원금에 대한 부문만 따로 인출해 사용하시면 됩니다.

의무가입 기간은 3년이고 만기는 5년입니다. 즉 의무로 계속 운용해야 되는 기간이 3년이고 3년이 넘어가면 해지해도 아무런 문제가 없습니다. 만약 세제혜택을 더 오랫동안 받고 싶다면 5년 동안 이용하시면 됩니다. (만기가 5년이라고는 하지만 연장이 계속해서 가능합니다)

ISA 계좌의 또다른 장점 중 하나는 바로 '손익통산'입니다. 손익통산이란 손실과 이익을 합산해 세금을 부과한다는 방식입니다.

예를 들어,

A계좌: 100만 원 수익

B계좌: 100만 원 손실

A계좌에서 100만 원을 벌어도 B계좌에서 100만 원을 잃었기 때문에 결국 내가 번 돈은 없습니다. 하지만 일반 위탁계좌를 이용하게 된다면 번 돈은 없지만 A계좌에서 번 100만 원에 대해서는 세금을 납부해야 됩니다.

그러나 이를 손익통산 하게 될 경우, 결국 번 돈은 없기 때문에 세금 또한 내지 않습니다.